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老師,您好,收到1,2月的附加稅返還,做分錄, 借 銀行存款 貸 應交稅費 借 稅金及附加 負數 貸 應交稅費 負數 這樣就把應交稅費沖沒了,但減少了稅金及附加,這樣利潤表中的稅金及附加的金額就比下面那個明細的金額小,這樣報稅的時候填寫那個財務報表不通過,怎么處理??

2022-07-11 22:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-11 22:55

你好,這部分不要沖減,調整申報表到營業外收入

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快賬用戶9955 追問 2022-07-11 23:02

老師的意思是把上面的稅金及附加改成營業外收入??

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齊紅老師 解答 2022-07-11 23:04

是的,你說的很對的

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你好,這部分不要沖減,調整申報表到營業外收入
2022-07-11
你可以不填列明細項目的
2022-07-05
哦,因為這個金額很小,所以沒有影響的
2024-08-14
你好,季報的時候,如果有需要繳納的稅款,就需要先計提,然后再繳納?
2021-05-11
你好,你可以把這個稅金及附加放到營業外收入里面去。
2022-07-08
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