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老師,我們公司是小規模納稅人,供應鏈企業,我們的主營業務是向大學供應蔬菜和肉。今年1-3月的銷項發票都還沒開具的。預計在4月下旬開具。收入分為兩部分,應收收入和免稅收入。這幾天要申報增值稅一季度的季報。請問我需要分別在1月,2月, 3月做未開票收入嗎?還是說,我就直接在3月合并做1-3月的未開票收入?申報1-3月的未開票收入?

2025-04-15 01:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-04-15 01:10

你好,如果商品是分批采購,分批出售,建議按1月,2月,3月分開做,如果覺得麻煩,也可以全部做到三月,一次確認未開票收入,確認成本

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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