郭老師，郭老師，您好，我們企業23年大額處置固定資產900萬，收益是300萬，但是我匯算清繳時候，做了A105080這個表，，沒有填制A105090這個表，這個有影響嗎？當時這個也做了收入，是咨詢的您，為了申報表和企業所得稅申報表收入一致：入的其他業務收入和其他業務成本，老師，上面那個A105090這個表就沒法填了，這個問題大嗎？煩請老師指導一下
你好，收益的不用填寫105090這個表格，處置損失的才需要填寫。
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老師，我們是小規模納稅人， 22年第三季度開的40萬發票，有10萬是要作廢的，（但是這個10萬到了23年2月才作廢）當時這個10萬也沒入帳，導致報表收入少了10萬，申報企業所得稅的收入也少了10萬，但是增值稅填報的時候應稅服務是40萬，這個22年第三季度的申報表要修改嗎？
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你好老師，麻煩問下，就是我公司銷售使用過固定資產，不含稅15000，屬于損失，在填報利潤表時計入營業外收入了，但是申報增值稅時又得申報這15000收入繳納增值稅，企業所得稅也得按利潤表走，這樣的話，增值稅報表中的收入和所得稅報表中的收入好像有點不一致，這個怎么辦啊老師，求解，謝謝老師！
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老師，您好！我們公司23年一季度做了無票收入，但是申報增值稅的時候未申報這部分，一季度加上這部分收入未超過30萬，導致企業所得稅申報表上的本年累計收入大于增值稅上本年累計收入，這個需要調整嗎？怎么調整呢？
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郭老師 郭老師 老師，您好，我看您的指導，把營業外支出417萬金額，調整到其他業務收入里面，現在是從第1季度財務報表里面就有這個營業外支出這個417萬，我是從第1季度財報直到第3季度財報都需要更改一下嗎？老師？我剛改了第一季度的財務報表，但是企業所得稅申報表更改不了，這樣導致成本數據和財務報表上不一致。我問了大廳，大廳也說改不了企業所得稅的季報。我現在能 只更正第4季度的財務報表和申報表嗎？之前不改了，這樣就是1-3季度財報上面有營業外支出這個科目417萬，到第4季度營業外這個科目為0，增加了成本上了，這樣可以嗎？老師
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老師現在碰到一個問題，我在申報企業所得稅匯算清繳的時候，那個營業收入上面顯示說跟增值稅申報的那個金額不一致。不一致是因為我們處置了一輛固定資產，然后差額就是那個固定資產開票的金額。我這個營業收入需要把固定資產開票那個金額加上去嗎？
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純利潤的情下200萬交多少稅，個體工商戶
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老師，我A105080這個表格，里面累計折舊和資產原值都是按處置后填寫的，因為財務報表上資產凈值和這個匯算清繳的資產價值需要一致
最好是包含著處置之前的，你處置之前也有折舊。
比如說：我 今年正常折舊800萬，但是6月份有處置固資，處置后停止折舊，累計折舊借方200萬。我最后累計折舊余額600萬。那我匯算清繳時候累計折舊是800萬還是600萬呢？老師
固定資產3500萬，萬，處置后凈值2400萬。財務報表上面是2400萬， 那匯算清繳時候，資產原值是填寫2400嗎？老師
寫800萬，按照這個來處置之前的。
老師，我23年的匯算清繳也是按照處置后填寫的，這個影響大嗎？需要重新更改嗎？
好，修不修改都可以的，影響不大。
謝謝老師指導
不用客氣，工作愉快。