記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄

#提問#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估 2022年2月收到發票時： 借：利潤分配-未分配利潤（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付賬款-xxx單位 這樣做是對的嗎？

老師，麻煩問下我們企業所得稅匯算清繳的時候她暫估的沒有回來發票，她的分錄是：借：主營業務成本，貸：應付賬款-暫估，我現在票回不來了，我能這么做分錄不？借：應付賬款-暫估，貸：本年利潤-未分配利潤

去年暫估的成本，在次年匯算清繳前沖銷了，分錄做的是紅字借：主營業務成本 貸紅字：應付賬款-暫估 還有一筆借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤，我想問下那匯算清繳需要調整嗎，年度財務報表需要調整嗎

老師，小規模納稅人，去年12月底暫估款50w，24年1月初紅沖50w，3月底又暫估50w,4月初紅沖，5月匯算清繳前收到去年發票20w，五月份俺收到發票日期做賬時是不是: 借:應付賬款-暫估應付款，貸:利潤分配-未分配利潤 借:利潤分配-未分配利潤，貸:應付賬款-XX 補交稅費: 借利潤分配-未分配利潤，貸應交稅費-應交企業所得稅 借應交稅費-應交企業所得稅，貸銀行存款 這樣對嗎？