1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第26行“減免所得稅額”為：【0】元；2.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第25行“應(yīng)納所得稅額”為：【0.01】元；3.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“109小型微利企業(yè)”為“是”；4.您單位享受的減免稅不及小微政策優(yōu)惠，請前往A107040第1行填報享受更加優(yōu)惠的小微政策。。

學(xué)堂老師，匯算清繳里資產(chǎn)減值損失一直顯示未做納稅調(diào)整。您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”為：【222631.09】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》第33行【第3列+第4列】“資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金”賬載金額為：【0】元； 3.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”填報了金額，但是A105000《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》第33行【第3列+第4列】未作申報或者申報的金額有誤，請核實，實際是，我在A105090表里已填寫，問一下老師如何操作呢？

1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”為：【1785234.22】元； 2.您單位填報的《利潤表》“資產(chǎn)減值損失”本期金額為：【0】元； 3.您單位填報的申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”金額與《利潤表》中填報的“其他資產(chǎn)減值損失”兩者存在差異，若《利潤表》中“資產(chǎn)減值損失”損失以負(fù)數(shù)列式的，兩者絕對值需要相等，請核實。老師我這咋弄，我這利潤報表里是在資產(chǎn)減值損失和信用減值損失里，那我這年報里往哪填呢

1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”為：【227946.03】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》第33行【第3列+第4列】“資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金”賬載金額為：【-227946.03】元； 3.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”填報了金額，但是A105000《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》第33行【第3列+第4列】未作申報或者申報的金額有誤，請核實。

老師，我剛才提交匯算清繳時出現(xiàn)了 1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第8行“公允價值變動收益”為：【28074.61】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》第7行第4列“（六）公允價值變動凈損益”調(diào)減金額為：【0】元； 3.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》第7行第3列“（六）公允價值變動凈損益”調(diào)增金額為：【0】元； 4.您單位申報的申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第8行“公允價值變動收益”，在A105000《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》第7行第3列調(diào)增金額或第7行第4列調(diào)減金額是否進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整或調(diào)整是否準(zhǔn)確，請核實。 這個提示