老師您好，我們公司是一般納稅人監理公司，給掛靠的注冊監理師付款的時候借：其他應收款，貸：銀行存款。然后就做成工資表往回沖了，分錄是借：勞務成本-人員薪酬，貸：其他應收款。但是有些人的最后到離職就沒有沖平，導致其他應收款貸方還有余額，現在我怎么將賬務調整才能調平呢

老師您好，我們小規模建設設備租賃公司，當時缺成本票，然后找了客戶給我們開的成本票，這個錢也不會付給對方，我當時做賬是借：勞務成本-租賃費。貸：其他應付款-xx.老師，現在賬上就是其他應付款這里一直掛了這一筆，我想著把賬調平，這筆分錄應該怎么做呢

老師您好，我是一般納稅人監理公司，我們公司有幾個掛證人員，當時給這些人付掛證費的時候做了借：其他應收款。貸方是銀行存款。然后這些人員都沒有開成本票，然后我們一直是做成工資的，借：勞務成本-工資。貸：其他應收款。現在有幾個人員掛證到期了，然后我當時沒有算合適導致現在其他應收款借方有余額，也就是我算的時候少算了，沒有沖完，我現在這個余額怎么調整合適呢老師

老師您好，我們監理公司有掛證人員，掛證費是一開始就給對方結清的，然后再分攤做成工資，共做了2筆分錄，借：其他應收款。貸：銀行存款。第二筆做成工資是借勞務成本-工資，貸：其他應收款，但是不知道咋回事我的賬基本到最后都沒有平攤完，現在也停止分攤，不做工資表了，那我現在其他應收款貸方有余額的我已經怎么調整呢老師

老師你好，我想問一下，就是我們公司當時在建造園區的時候，沒有給各個商家做分電表，后面商家用電，我們公司就采取了代收代付，分錄就是我們付給供電局分錄：借：其他應收款_商家 貸：銀行存款 然后收商家款分錄：借：銀行存款 貸：其他應收款_商家，然后供電局開給我們的發票我就沒有入成本，這樣都是平的，但是現在稅務局要讓我們給商家開票，并把供電局開給我們的票入成本，我不知道這個分錄怎么做才平得了，請老師幫幫忙