但是中間有個問題，我們收的錢和供電局開的發票不是一致的金額，你上面的銀行存款就沒辦法平呀，

這里是兩筆分錄，成本那筆按照你們付給供電局的票做。收入按照你們收到的錢做。可以是不一樣的，差額部分就要納稅了。

稅務局是要我們調以前年度的，銀行存款應該不能動呀，動了銀行存款我們現在的銀行余額肯定就對不上了呀

你之前那筆已經被沖了，現在的分錄影響的是當期的銀行存款。

例如：像你以上分錄 借：其他業務成本10 貸：銀行存款10 開票給商家 借：銀行存款8 貸：其他業務收入8 這樣銀行差額2怎么處理呢？分錄怎么做呢？

你付的比收的多嗎。 那10里面是包括你們自己的電費，這2就要計入管理費用。 借：其他業務成本8 貸：銀行存款8 開票給商家 借：銀行存款8 貸：其他業務收入8 借：管理費用2 貸：銀行存款2

好的，謝謝老師

同學不客氣，有問題再溝通。

老師你好，我如果紅沖之前的分錄，涉及到銀行存款這個沒辦法平賬呀？我之前的分錄借：其他應收款_商家 20貸：銀行存款 20然后收商家款分錄：借：銀行存款 18貸：其他應收款_商家18 這個銀行存款余額咋辦？

沒充之前的就是不平的，和你是否沖紅沒有關系哦。

老師你可以把整個流程分錄給我寫一個嗎？我想了好久怎么都沒辦法做平

你前面的分錄直接沖紅。新的分錄給你寫過。 10里面是包括你們自己的電費，這2就要計入管理費用。 借：其他業務成本8 貸：銀行存款8 開票給商家 借：銀行存款8 貸：其他業務收入8 借：管理費用2 貸：銀行存款2

好吧，我自己再琢磨一下，謝謝了老師，辛苦了