老師好，項目到了一筆項目進度款500，其中100萬是工程款，另外400萬需要退回指定的賬戶（這400萬不會再退回來），我做了下，請老師看下是否正確，謝謝老師！也麻煩老師給我說下該怎么做！謝謝你 1.這是收到這筆款 借：銀行存款500 貸：主營業務收入100 其他應付款400 2.退回這筆款 借：其他應付款400 貸：銀行存款400
退回指定賬戶，這個是付款人的賬戶嗎？是的話可以。
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老師好！建筑企業清包工，假如17年的項目款500萬，17年收到一部分200萬，然后在19年說收不到500萬，只能收到400萬，這種情況怎么做帳是借：預收賬款，貸：銀行存款嗎？2工人超過5000他們不愿交個稅，可以公帳發工資4900，剩下的拿其他發票抵工資，發票做外帳，內帳拿收據做到內帳，可以這樣操作嗎？謝謝
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老師您好，我在6月給對方開發票，分錄是借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅。當月收到對方轉來的款項分錄是借銀行存款 貸應收賬款，現在10月對方說他們轉錯了 應該從另外一個賬戶轉出來 然后我就退回了 現在是我做了退回的分錄借應收賬款（紅字）貸銀行存款 ，但是還產生了一筆手續費10元，我不知道怎么做。麻煩您說下 謝謝老師
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建筑企業掛靠：c沒有資質，掛靠在B公司于A公司坐生意，現在A打款400給B，B扣下100管理費，轉款300給C，站在C的立場，應該怎么做賬呢？借：銀行存款300，工程施工100；貸方記哪個科目呢？我們主管說為了過賬，方便以后能查到這個項目真正的金額是多少，還需要做一個分錄借.......400；貸.......400，我不太明白，寫什么科目上，麻煩老師解答一下，謝謝。
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老師，6月份時公司賬上收到一筆法院退回的訴訟費2000，當時付是現金付出的（6月沒有收到其他附件），我6月憑證就做了 借 銀行存款2000 貸 營業外收入 2000，現在想把這筆憑證調整下，這個2000做到管理費用中去，那我這6月這筆憑證現在該怎么來做？謝謝！
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老師你好，我一筆財務紅字沖銷，煩請幫忙看下怎么做, 3月收到發票： 借：勞務成本-間接成本-處置費 3773.58 借：待認證進項稅額 226.42 貸：其他應付款-市容環境 4000 4月付款后： 借：其他應付款-市容環境 4000 貸：銀行存款-工行花木支行 9月需要退款，對方要求3月發票全額紅字沖銷 對方開具了一張2400元 的發票 9月未收到退款1600元 現在做9月的賬，我該怎么做這一筆的分錄 煩請老師告知，謝謝！
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粵公網安備 44030002003870號
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在不知道這個500萬需要退回的時候， 會計分錄就該是：借：銀行存款500 貸：應收賬款500 這樣是對的嗎？ 老師，如果我剛才那樣做貸：主營業務收入100，是不是就是確認了收入，是不是在該開票的時候再確認收入呢？
可以的呀。開發票或者業務發生的時候做主營業務收入都可以。
在不知道這個500萬需要退回的時候， 會計分錄就該是：借：銀行存款500 貸：應收賬款500 這樣是對的嗎？
是的，對的，可以這么做的。
明白了，謝謝老師 那后面開180萬給業主的票 會計分錄是 借：工程施工100 應交稅費—進項稅80 貸：主營業務收入180 這樣是對的嗎？
后面這個是什么業務說一下。
這個是我們給業主開的發票后我做的會計分錄
給業主開發票了，是借應收賬款，貸主營業務收入 怎么還是工程施工，你給他提供服務，你們要相互之間提供服務嗎？
那給業主開了180萬的票，那應交稅費—銷項稅？
是的對的是的對的