24年上報(bào)給統(tǒng)計(jì)部門(mén)的本年累計(jì)折舊金額被打回 說(shuō)是折舊率偏低，讓公司寫(xiě)個(gè)說(shuō)明。我23年接手這家公司，我分析了一下折舊率偏低的原因是因?yàn)?3年前入賬的固定資產(chǎn)未做計(jì)提折舊，所以導(dǎo)致折舊率偏低。之前的會(huì)計(jì)做了固定資產(chǎn)但未做累計(jì)折舊，這種情況應(yīng)該怎么處理？謝謝老師指導(dǎo)一下
你好，你補(bǔ)提上這部分折舊就可以的
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執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在遇到價(jià)值500萬(wàn)以下可當(dāng)年度全額一次性扣除折扣的情況。這個(gè)賬務(wù)處理和納稅申報(bào)如何弄？ 因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以按月正常計(jì)提折舊，在所得稅申報(bào)是填寫(xiě)一次性扣除，并且以后年度納稅調(diào)整，賬務(wù)上通過(guò)遞延所得稅體現(xiàn)。但是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行歷史成本法，是應(yīng)該在一次性扣除時(shí)就全部做到費(fèi)用里嗎？這樣做賬對(duì)嗎？另外就是利潤(rùn)表等于已經(jīng)去除這筆固定資產(chǎn)全額折舊后的金額了，那所得稅納稅申報(bào)時(shí)又怎么填寫(xiě)呢？望指教，謝謝
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執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在遇到價(jià)值500萬(wàn)以下可當(dāng)年度全額一次性扣除折扣的情況。這個(gè)賬務(wù)處理和納稅申報(bào)如何弄？ 因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以按月正常計(jì)提折舊，在所得稅申報(bào)是填寫(xiě)一次性扣除，并且以后年度納稅調(diào)整，賬務(wù)上通過(guò)遞延所得稅體現(xiàn)。但是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行歷史成本法，是應(yīng)該在一次性扣除時(shí)就全部做到費(fèi)用里嗎？這樣做賬對(duì)嗎？另外就是利潤(rùn)表等于已經(jīng)去除這筆固定資產(chǎn)全額折舊后的金額了，那所得稅納稅申報(bào)時(shí)又怎么填寫(xiě)呢？具體在小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下怎么做，麻煩告知，多謝
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老師，我們賬上2015年從其他公司購(gòu)買(mǎi)兩臺(tái)二手自卸車(chē)，當(dāng)時(shí)入固定資產(chǎn)20.45萬(wàn)元，掛賬未付錢(qián)，殘值率3%，2020年已經(jīng)折舊完，累計(jì)折舊198365元，今年重新談這兩輛車(chē)的價(jià)格，按16萬(wàn)來(lái)簽合同，我們公司又賣(mài)了一輛已經(jīng)折舊完的挖機(jī)給對(duì)方公司，抵5萬(wàn)元，所以我們給了對(duì)方公司16萬(wàn)-5萬(wàn)=11萬(wàn)，不涉及稅款發(fā)票的，內(nèi)賬，麻煩老師說(shuō)一下這個(gè)憑證該怎么做 你好，也就是你按照16萬(wàn)來(lái)買(mǎi) 借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)4萬(wàn) 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)， 借應(yīng)付賬款5萬(wàn)， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支， 借應(yīng)付賬款11萬(wàn)，貸銀行存款
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24年上報(bào)給統(tǒng)計(jì)部門(mén)的本年累計(jì)折舊金額被打回 說(shuō)是折舊率偏低，讓公司寫(xiě)個(gè)說(shuō)明。我23年接手這家公司，我分析了一下折舊率偏低的原因是因?yàn)?3年前入賬的固定資產(chǎn)未做計(jì)提折舊，所以導(dǎo)致折舊率偏低。之前的會(huì)計(jì)做了固定資產(chǎn)但未做累計(jì)折舊，這種情況應(yīng)該怎么處理？謝謝老師指導(dǎo)一下
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老師，我們收到了貨款，也給對(duì)方開(kāi)具了發(fā)票，但是貨物沒(méi)有發(fā)出不確認(rèn)收入可以嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師，開(kāi)具農(nóng)場(chǎng)品批發(fā)市場(chǎng)自產(chǎn)自銷(xiāo)的發(fā)票，這個(gè)是免稅的能開(kāi)專票嗎？
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我公司是主營(yíng)業(yè)務(wù)是垂釣，要辦一個(gè)垂釣比賽，我公司需要開(kāi)報(bào)名費(fèi)的發(fā)票給參賽人員，開(kāi)什么大類(lèi)
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我公司從其他公司取得一個(gè)停車(chē)場(chǎng)，合作協(xié)議書(shū)（名字為：停車(chē)場(chǎng)合作協(xié)議書(shū)）約定大家按收入分成，款進(jìn)到我公司，要分成給其他公司，其他公司開(kāi)什么發(fā)票給我公司呢
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老師：公司中標(biāo)了一個(gè)學(xué)校勞務(wù)項(xiàng)目，除正常提供勞務(wù)以外，學(xué)校有需要維修電梯，用到五金材料，修理綠植需要采購(gòu)的樹(shù)苗，這些雜費(fèi)都是由我司墊付代為操作的，這部分錢(qián)學(xué)校給我們報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候我們給學(xué)校開(kāi)具什么類(lèi)型的發(fā)票啊？因?yàn)閴|付款項(xiàng)較雜；金額都不大？
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老師您好。公司有短期借款不能做減資吧
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老師我2022年3月買(mǎi)的固定資產(chǎn)折舊3年，到2025年3月折舊完還是2025年4月折舊完
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合同簽的是公司，房租可以不開(kāi)發(fā)票嗎？我們是租的個(gè)人的房子，非住宅7個(gè)點(diǎn)，繳稅5個(gè)點(diǎn)
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老師，接著上面的問(wèn)題
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老師利潤(rùn)表上的所得稅是不是不能稅前扣除
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往年會(huì)計(jì)入賬只做了固定資產(chǎn)，未做相應(yīng)的資產(chǎn)明細(xì)，應(yīng)該怎么補(bǔ)提呢？
你借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊
24年已經(jīng)結(jié)賬已經(jīng)沒(méi)辦法再更改了，如果上面要求非要把以前年度的固定資產(chǎn)做計(jì)提折舊，那么我再按老師指導(dǎo)的分錄做計(jì)提折舊。還有一個(gè)問(wèn)題我想問(wèn)問(wèn)您，以前年度的固定資產(chǎn)未做計(jì)提折舊，23年我接手后只做了當(dāng)年購(gòu)入的固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，往年的會(huì)計(jì)沒(méi)有固定資產(chǎn)明細(xì)賬，我依據(jù)什么計(jì)算計(jì)提折舊呢？
固定資產(chǎn)明細(xì)賬補(bǔ)提以前的
沒(méi)有固定資產(chǎn)明細(xì)賬應(yīng)該怎么補(bǔ)提以前年度折舊？
不可能，明細(xì)可以查出來(lái)啊
怎么不可能呢，我知道正常情況是不會(huì)這樣的，如果做了明細(xì)賬我就不會(huì)請(qǐng)教您應(yīng)該怎么處理了。之前的老會(huì)計(jì)都是手工做賬，他沒(méi)有做固定資產(chǎn)明細(xì)賬，導(dǎo)致我接手后沒(méi)法做往期的累計(jì)折舊
那你可以找發(fā)票，自己做明細(xì)表按照憑證
還有其他解決方案嗎？幾十年的老公司，關(guān)鍵還是手工做賬，我怎么去一年一年的查找原始憑證，那樣工作量太大了。
還沒(méi)有別的辦法手工賬的情況下