老師咨詢一下，收到稅務局退還的多報收入繳納的增值稅及附加稅，該怎么做分錄，我公司小規模是24年4季度多報收入產生的。
你好，你應該紅沖之前的收入 你當時確認收入的時候是怎么做的憑證
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老師，我司是小規模納稅人，第一季度有開票收入20萬（含1%稅），由于小于45萬季度，季度申報納稅不用繳納。在4月開了免稅收入100多萬的票，稅局說這筆業務屬于第一季度，要我們更正申報去繳納增值稅和附加稅，結果一更正，連同之前開的20萬要一起繳稅，然后100多萬的票追回來紅沖再重開，那我5月的分錄應該怎么調？下面是我之前的分錄？
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請問一下老師我們公司2023年1-3月銷售服務的收入為120萬，怎么應該繳納增值稅是多少？所得稅是多少？我們是小規模納稅人季度申報，增值稅稅率和所得稅率是多少呢？
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老師好，我想請問一下，小規模納稅人，2021年第三季度申報增值稅的時候，按的3%申報的，增值稅也是按3%繳納的，沒有減按1%申報，今年稅局查到了要讓按1%申報增值稅，剩余2%的增值稅要退回來，2024年5月份收到2021年第三季度退回來稅局多收的的增值稅、附加稅，怎么記賬，會計分錄怎么寫
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老師，您好！我們公司收到一筆增值稅加計抵減政策退回上年多繳的增值稅及附加稅4千多塊錢，請問一下該如何做賬務處理啊？
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你好老師，發現前期會計做賬23年少記一張多開發票收入，24年初又紅沖該多開發票又少記紅沖開具的負數發票收入，24年一季度產生退增值稅及附加，退稅又記入主營業務收入，現在25年調整了憑證未分配利潤。可是增值稅申報表和企業所得稅申報表不一致，要怎么辦
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老師你好，我是新成立的公司，3月有一筆收入進公戶，但是我當時還沒做稅務登記，這張票開出開入都在四月，那我可以把賬也做在四月嗎？
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老師我們是石家莊小規模納稅人， 需要給邢臺項目開發票，1、開外管證時，今天要開24000元發票，合同金額我寫多少？合同金額20萬的話，那我開外管證時合同金額寫24000元？還是20萬？ 2、我們老板給的是電子版合同，只有合同簽訂日期2024年12月，工期大概35日，那外管證合同有效豈止時間我咋寫？ 3、我們是小規模納稅人，增值稅季報，所得稅季報！4月份不含稅異地開票金額超過10萬元了，我還需要4月底預交增值稅和所得稅款嗎
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我們是外貿企業，我們申報了一筆退稅款，供應商是第一次供貨，稅務發了函調給對方稅務局，對方稅務局回復函調說手續不全，要讓我們出口轉內銷，但實際貨物是不需要退回來再銷售的，比如進貨金額80萬，進項稅7.2萬，出口銷售100萬，退稅率9%，請問這筆業務如何做會計分錄，如何填寫納稅申報表
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2024年補交2017年的一個銷售未入賬的固定資產的增值稅，并且稅局那邊幫更改了2017年的增值稅申報表（在2017年的增值稅申報表里增加了這筆為未開票收入），請問這筆補稅的完整分錄是什么？需要還原業務做賬嗎？網上搜的借：以前年度損益調整，貸：應交稅費—應交增值稅，這里怎么解釋？
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請問休了婚假，績效能不能不發？
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請問老師怎么理解？廠家返利
粵公網安備 44030002003870號
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借:銀存 貸:主營業務收入 應交稅費/來交增值稅
你好，，你的銀行實際上有沒有收到這筆錢？
銀行收到了
它是開普票的收入和未開票收
你好，嗯那你可以借以前年度損益調整應交稅費，應交增值稅，貸預收賬款。
為什么用預收賬款
你好因為你實際收到了錢，但是還不需要確認收入。
這樣做也不對啊
是先沖減計提的，在沖減支付（也就是收到的相反的憑證）