那我12月的賬應該怎么做呢？那幾張異常發票我是正常入賬的，然后再暫估48萬，我結轉成本就是結轉的暫估的嘛。異常發票入賬的分錄和庫存還是留在余額里的。 然后1月份的時候，將12月那個分錄全部沖銷 還有一種是：12月份直接將異常憑證的分錄全部刪除，但是結轉稅金的金額和申報表勾選的又不一致。 老師，推薦一下怎么做更正確？

您好，異常發票稅務都查到的，我們在12月賬套里把這個分錄改為只入進項稅部分，另外暫估一個借：庫存商品? 貸：應付賬款，利潤表的金額是不變的，2月收到這個發票時，把12月暫估的分錄紅沖，再完面按發票做分錄， 進項稅轉出在申報月做分錄，把12月勾選分錄的進項稅轉出

老師，現在電子稅務局，彈出《企業所得稅稅前扣除憑證（發票）風險提示反饋("跟票管"》，我應該選擇有問題還是無問題，下面的備注和數據應該怎么填啊？

這是具體的異常發票金額

您好，我們已經抵扣了，選有問題，問題只體現這個進項稅金額 ， 未稅部分不用調整，理由是下面這個文件? 企業成本費用稅前扣除的憑證問題(公告[2011]第34號> ·企業當年度實際發生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發生金額進行核算,在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的有效憑證。

我們在12月賬套里把這個分錄改為只入進項稅部分，另外暫估一個借：庫存商品 貸：應付賬款， 老師，這個分錄的摘要應該怎么寫呢？

我們在12月賬套里把這個分錄改為只入進項稅部分， 是這個分錄的摘要

您好，可以?的，暫估摘要：暫估12月購入未開票庫存商品 進項稅摘要模糊點：某供應商采購進項稅

進項稅這個，我可不可以全部入賬，然后又暫估一個結轉成本的金額，這樣利潤表不變，但是資產負債表庫存那里的余額就是異常發票的庫存金額，這樣更正財報。這種方式和你的只入稅額，哪種更不容易被稅務查呢？

您好，都能查到，因為我們抵扣了，現在我們暫估成本，跟這個發票無關，那只要處理進項轉出，暫估的無票成本，在年度匯繳申報前來票就可以稅前扣除了，?這個暫估分錄不用調整?

不是這個，我想知道哪種入賬方式更好。