老師，我們公司收到其他公司的錢一直沒有給對方開增值稅發票，由于這兩年經營不善，原來老板又讓他朋友進來成為大老板，公司又從在建工程開始運但生產，但出納會計沒有接之前的賬延續一切從零開始。但現在問題來了原來的客戶要我們公司給開增值稅發票，我現在這套賬就沒有收到錢怎么開發票？即使開了最后也要收到這筆發票錢，要是讓對方再重新打到現在賬錢，那就相當于人家賬上付兩次錢，我只能開一次票，請問我怎么解決這個問題，請老師指點？？？？

16.甲公司為上市公司，適用的所得稅稅率為25%，甲公司2x19年度所得稅匯算清繳于2x20年3月30日完成，2x19年度財務報告經董事會批準于2x20年3月30日對外報出。2x20年1月1日至3月30日發生下列業務:(1)田公司于2x19年12月10日向乙公司賒銷一批商品，該批商品的售價為100萬元，成本為80萬元，增值稅稅率為13%，消費稅稅率為10%，商品已發出，至年末貨款未收到，由于乙公司財務狀況不佳，年末按照5%計提壞賬準備。因產品質量原因，乙公司于2x20年2月10日將上述商品退回，并開具紅字增值稅專用發票。按照稅法規定，銷貨方于收到購貨方提供的“開具紅字增值稅專用發票由請單”時開具紅字增值稅專用發票，并作減少當期應納稅所得額處理。(2)甲公司于2x19年12月15日向丙公司銷售一批商品，該批商品的不含稅價款為2000萬元，成本為1600萬元，增值稅稅率為13%，商品已發出，貨款已收到。因產品外包裝質量原因，2x20年2月15日接到丙公司通知要求在價格上折讓10%，否則將退貨。經過檢驗同意丙公司要求，并收到對方開具的紅字增值稅專用發票。按照稅法規定，銷貨方收到購貨

請教各位老師,我公司在2021年10月銷售一臺機械設備,并于2021年11月給客戶開具了本臺設備的全額發票,因客戶經營不佳,到目前還有一部分尾款沒收到,客戶 現在想把這臺機器退回來,我們再付一部分錢.這個怎么操作?是他們作為固定資產清理,給我公司開一張發票,還是把我公司開給客戶的發票退回來.已經過去兩年了,還能退票處理嗎?

你好，有個公司一直0申報，最近才接過來代理記賬，才發現2020年~2022年有開具發票，并且成本不夠，需要繳納企業所得稅，2020~2022年對公賬戶有轉賬記錄（有供應商沒有開具發票的），可以先暫估成本到2024年，然后要求供應商開具發票，再繳納企業所得稅嗎

我們公司去年是小規模開了300萬的發票，沒有開具成本票，在今年4月升成一般納稅人，今年5.31前才取得了23年的成本票是專用發票，開了200多萬抵扣了去年暫估的成本并形成一部分留抵稅款，現在又開具了200萬發票，暫時沒有取得成本票，因為現在是一般納稅人，可以用24年4月后開具的增值稅專用發票抵扣現在開的稅費嗎？