借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交進項稅額20 貸:應(yīng)付賬款70

10月份結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額這部分沒結(jié)轉(zhuǎn)吧？

沒有結(jié)轉(zhuǎn)

拿到12月份里面來結(jié)轉(zhuǎn)，那我該怎么寫分錄呢？

如果10月份不抵扣分錄這樣做 借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交稅率-應(yīng)交增值稅待認證進項稅額20 貸:應(yīng)付賬款70

如果之前沒結(jié)轉(zhuǎn)，這次就正常結(jié)轉(zhuǎn)

在12月份已經(jīng)抵扣，是做到待認證里面嗎？

不需要再做了，直接接轉(zhuǎn)吧

那我把之前的那張憑證直接紅沖再做到12月份里面來，可以嗎？

因為12份里還沒有付款

如果10月份不抵扣分錄這樣做 借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交稅率-應(yīng)交增值稅待認證進項稅額20 貸:應(yīng)付賬款70 因為這一個分錄久相當(dāng)于我有多欠了供應(yīng)商70

如果10月份不抵扣分錄這樣做 借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交稅率-應(yīng)交增值稅待認證進項稅額20 貸:應(yīng)付賬款70 因為這一個分錄久相當(dāng)于我有多欠了供應(yīng)商70

如果本月認證了 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅待認證進項稅額

你沖紅更正了還是需要做這一步，直接接轉(zhuǎn)吧，自己記清楚就可以了

好的，謝謝老師

不客氣，祝您在平臺收獲滿滿

我根據(jù) 借:應(yīng)交增值稅-進項稅額50 貸:應(yīng)交稅費待認證進項稅額50 怎么報表里面的留抵稅額還是不變呢？

我這樣做分錄了，數(shù)據(jù)還是跟剛才的沒變

報表里應(yīng)交稅費科目金額不變的

你現(xiàn)在不用做這個分錄了，之前沒入待認證，用這個科目就不平了

直接結(jié)轉(zhuǎn)進銷項稅額就可以了

是收到的進項稅額，怎么要結(jié)轉(zhuǎn)進銷項稅額呢？

平時不做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 應(yīng)交稅費-未交增值稅

這個分錄我還是看不懂，因為我收到的是進項稅額，進項稅額也要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去嗎？