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老師,我們9月份收到一張房租增值稅發票,但是房租應該是在10月份付,但是我現在做9月份的賬,需要抵扣這張進項稅額,那么我9月份的分錄怎么做?

2021-10-09 11:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-09 11:29

同學你好 可以在做成9月的費用,掛其他應付款等,10月份付錢把這個負債沖掉就行

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快賬用戶6999 追問 2021-10-09 11:34

那分錄就是: 借:管理費用-房租費 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:其他應付款

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齊紅老師 解答 2021-10-09 11:35

嗯嗯,就是這樣做,下月付時沖掉其他應付款

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快賬用戶6999 追問 2021-10-09 11:35

好的,老師,我知道了,謝謝!

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齊紅老師 解答 2021-10-09 11:41

嗯嗯,不用客氣的呢~

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相關問題討論
同學你好 可以在做成9月的費用,掛其他應付款等,10月份付錢把這個負債沖掉就行
2021-10-09
你好,租賃期從幾月份開始。
2021-09-27
這個只有更正申報9月的增值稅了。10月勾選,在10月申報抵扣
2023-11-02
你好 你內賬的話 一年的租期。 你可以做 借預付賬款貸銀行存款 按月做:借管理費用-租賃費貸預付賬款 你就按月來做費用 不管是否有收到發票 先做到當期去
2020-11-09
同學您好,這是不可以抵扣的,您是10月份的時候才是一般納稅人的
2020-11-09
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