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老師你好 我們上級公司以我們名義貸款,款到后我們把款項借給我們上級公司,并記入其他應收款,每期還款時上級公司把款項打到我們公司 本金沖其他應收,利息掛其他應付,年底我們需要把利息這塊轉到營業外收入里沖其他應付,想問下這個營業外收入是否需要上增值稅 按多少稅率計算

2025-01-09 14:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-01-09 15:01

同學好,其他應付款轉為營業外收入一般情況下不需要繳納增值稅,但需要計入應納稅所得額計算企業所得稅

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快賬用戶9209 追問 2025-01-09 15:04

如果我們上級公司要求我們開發票呢

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齊紅老師 解答 2025-01-09 15:05

開發票就要交增值稅了

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快賬用戶9209 追問 2025-01-09 15:06

我們這個貸款是融資租賃貸款是要上多少錢的稅率呢

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齊紅老師 解答 2025-01-09 15:10

6%的增值稅率,同學計算下哦

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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