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老師企業所得稅,第四季度忘記計提了,23年第四季度沒有計提,然后24年4月直接做的,計提并繳納,怎么更正分錄呢

2025-01-08 10:27
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-01-08 10:29

跨年補計提匯算所得稅 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-所得稅 補稅???????????? 借:應交稅費-所得稅 貸:銀行存款

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2025-01-08
計提,借以前年度損益調整 貸應交稅費應交企業所得稅 繳納,借應交稅費應交稅費-應交企業所得稅 貸銀行存款
2024-06-18
你好 你先把第四季度的所得稅先更正一下 看看是怎么提示的 估計是要去稅務局才可以更正的
2024-04-13
您好,這個需要通過以前年度損益調整計提,不能記入本年度
2022-06-17
借以前年度損益調整,貸應交稅費、企業所得稅, 借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整。
2023-02-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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