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你好 請問 我12月收到的100萬收入 因為限額問題 1月2號才開票 增值稅在25年第一季度申報 所得稅申報在24年第四季度 這樣可以嗎

2025-01-03 11:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-01-03 11:33

12月確認未開票收入 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅 ? 如果以后補開發(fā)票 借:主營業(yè)務收入?-未開票 貸:主營業(yè)務收入?–已開票

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快賬用戶5677 追問 2025-01-03 11:35

這個應交稅費 但是因為還沒開票 要先計提?

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齊紅老師 解答 2025-01-03 11:37

是的,就是那個意思的

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12月確認未開票收入 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅 ? 如果以后補開發(fā)票 借:主營業(yè)務收入?-未開票 貸:主營業(yè)務收入?–已開票
2025-01-03
你好,小規(guī)模的嗎?當時是免稅的嗎?
2023-04-04
你好同學,好像不太合適,因為你第四季度的話就已經超過500萬了,所以他會第四季度就會把你強制轉為一般納稅人。
2022-05-04
同學,你好,年報的數(shù)據(jù)按2021年第四季度的財務報表數(shù)據(jù)填寫就可以了
2022-05-17
2021年開具的發(fā)票可以入在2022年1月的費用
2022-01-11
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