庫存現金不能超過多少

答:根據我國的現行規定,企業日常零星開支所需要的庫存現金數額由開戶銀行根據企業的實際情況來核定.一般不超過企業3~5天的日常零星開支的需要量,而離銀行較遠、交通不便的企業,雖可以放寬限額,但最長也不得超過15天的日常零星開支.庫存限額一經核定,要求企業必須嚴格遵守,不能任意超出,超過限額的現金應及時存入銀行.

但是,實際工作中,庫存現金余額自己單位可以靈活掌握,只要不過大,一般沒有什么問題的.

庫存現金是什么意思?

庫存現金是指存放于企業財會部門、由出納人員經管的貨幣.庫存現金是企業流動性最強的資產,企業應當嚴格遵守國家有關現金管理制度,正確進行現金收支的核算,監督現金使用的合法性與合理性.

庫存現金限額是指為保證各單位日常零星支付按規定允許留存的現金的最高數額.庫存現金的限額,由開戶行根據開戶單位的實際需要和距離銀行遠近等情況核定.其限額一般按照單位3-5天日常零星開支所需現金確定.邊遠地區和交通不便地區的開戶單位的庫存現金限額,可按多余5天、但不得超過15天的日常零星開支的需要確定.

一個單位在幾家銀行開戶的,由一家開戶銀行核定開戶單位庫存現金限額.凡在銀行開戶的獨立核算單位都要核定庫存現金限額;獨立核算的附屬單位,由于沒有在銀行開戶,但需要保留現金,也要核定庫存現金限額,其限額可包括在其上級單位庫存限額內;商業企業的零售門市部需要保留找零備用金,其限額可根據業務經營需要核定,但不包括在單位庫存現金限額之內.庫存現金限額的計算方式一般是:

庫存現金=前一個月的平均每天支付的數額(不含每月平均工資數額)×限定天數

以上詳細介紹了庫存現金不能超過多少,也介紹了庫存現金是什么意思.作為一名企業單位的財務會計,一定要特別的清楚,庫存現金不能超過的限額應該如本文所示.如果你已經閱讀了本文內容,想知道的更多一些,趕緊關注一下本平臺的相關內容吧.