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老師,你好,電費(fèi)發(fā)票還沒(méi)來(lái),預(yù)提電費(fèi)分錄怎么預(yù)提,電費(fèi)發(fā)票來(lái)的時(shí)候怎么沖呢

2024-12-19 10:20
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-12-19 10:22

借:制造費(fèi)用 貸:應(yīng)付賬款-暫估-供電局 不含稅 借:應(yīng)付賬款-暫估-供電局 ? ? ? ?增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)付賬款-結(jié)算-供電局 含稅

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快賬用戶(hù)6937 追問(wèn) 2024-12-19 10:45

如果電費(fèi)是個(gè)人對(duì)私付的,沒(méi)有走對(duì)公,分錄怎么寫(xiě)呢,還有制造的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)電費(fèi),怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

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齊紅老師 解答 2024-12-19 10:46

借:生產(chǎn)成本 貸:制造費(fèi)用 借:應(yīng)付賬款-結(jié)算-供電局 貸:其他應(yīng)收款/應(yīng)付款-某人

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借:制造費(fèi)用 貸:應(yīng)付賬款-暫估-供電局 不含稅 借:應(yīng)付賬款-暫估-供電局 ? ? ? ?增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)付賬款-結(jié)算-供電局 含稅
2024-12-19
您好!直接做相同的分錄,只是金額寫(xiě)負(fù)數(shù)就好了
2022-04-22
你好 本月沖減預(yù)提,然后計(jì)入正確的數(shù)據(jù),預(yù)提本來(lái)就是個(gè)大概數(shù)
2021-02-28
借:管理費(fèi)用-電費(fèi)
貸:其他應(yīng)付款-暫估
2023-07-20
你好同學(xué),可以預(yù)提的,這邊舉個(gè)例子參考一下: 8月份預(yù)提了水電費(fèi),做的分錄是:借:管理費(fèi)用--水電費(fèi) 借:制造費(fèi)用--水電費(fèi) 貸:預(yù)付賬款---XXXXXX公司 然后9月份收到發(fā)票,發(fā)票上面是9月份房租,8月份水電費(fèi),因?yàn)?月份水電費(fèi)已經(jīng)計(jì)提了,那么9月份這張發(fā)票會(huì)計(jì)分錄直接做計(jì)提:借:管理費(fèi)用 --租金 貸:制造費(fèi)用----租金 應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅額 (房租加水電費(fèi)稅金 ) 預(yù)付賬款----XXXXX公司 貸:應(yīng)付賬款---XXXX公司,支付的時(shí)候做:借:應(yīng)付賬款--XXXXXX公司 貸:銀行存款
2022-05-07
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