老師，有個問題要咨詢下你，做的外賬會計中有沒有做電商行業的？我內賬的銷售收入，先掛：借：應收賬款，貸：主營業務收入（不考慮稅），款到支付寶，借：其他貨幣資金-支付寶，貸：應收賬款，提現到銀行之后，借：銀行存款，貸：其他貨幣資金，這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的，銷售直接掛借方應收賬款，回貨款提現到對公賬戶，借：銀行存款，貸：應收賬款，支付寶流水賬單沒有導過，后臺扣的傭金服務費，直接做現金支出，沒有通過其他貨幣資金可以嗎？我們內賬刷單那些也掛了往來，我是直接借：應收賬款90，銷售費用（傭金，服務費等）10.貸：主營業務收入，借：銀行存款90，貸：應收賬款90，后臺傭金，服務費我直接對沖收入了

老師 你好 請問別人掛靠我們公司簽的項目 我們開票 收款 比如合同金額一共是120萬 本次收款50萬 我們給他們40萬 收10萬掛靠費用 那應該怎么做內賬呢 簽訂合同時做收入 收款 還有給他們結算可以這樣做嗎 借：應收賬款 120 貸：主營業務收入 120 借：其他應付款 40 其他業務收入 10 貸：應收賬款 50 借：銀行 50 貸：其他應付款 40 其他業務收入 10 借：其他應付款 40 貸：銀行 40

老師，您好！請問下公司很久沒有啟動了，現在才啟動，有如下幾個問題請教： 1、公司無存款，由股東個人轉入的做分錄：借銀行存款，貸其他應付，需要簽借款合同嗎？ 2、公司去年有費用達70萬，突然在這個月開發票，請問下這筆費用是一次性做帳還是需要分攤？ 3、股東個人支付的現金帳貸方是寫其他應付還是現金？如果是現金？業務有幾十筆報銷是不是也要寫個借款合同？

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應付職工薪酬～社保 15萬 借：應付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現在跨年了，也都結賬了，我現在針對這兩筆分錄需要做調整 第一筆我要調整為借：經營支出～財務費用～利息支出 貸：其他應付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應該是要怎么調整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調整就行？

老師，我們公司2006年注冊的時候，實收資本是550萬，當時是實繳制，公司當時注冊的時候打進去550萬，幫我們注冊的財務公司過后又幫我們轉出去了，注冊時：借：銀行 550萬 貸：實收資本 550萬，轉出去的時候沒有記賬，銀行賬戶一直掛著銀行存款550萬，因為公司打算注銷了，后來我在2014年的時候，做了一筆：借：其他應收款 550萬，貸：銀行 550萬，把銀行存款做平了，因為考慮要注銷，我聽其他同行財務教我，2022年8月我把這筆550萬，做了壞賬損失，然后現在做2022年匯算清繳的時候，不稅前扣除調增，我這樣處理這筆550萬的款項，會有問題嗎？