老師，我公司的基本戶被查封了，目前只有一個新開的這家公司的一般戶能用，但是不知道啥時候會被法院再次查封，這個查封的賬戶之前有老板提取的備用金，可能還有一點借款 走的是其他應收款科目，年底了，我想通知老板把之前沒有還上的其他應收款先還上免得稅務局查到了扣20%的個稅，問，這家公司基本戶和一些一般戶被封了， 讓老板還其他應收款先換到這家公司下一級的全資子公司的賬戶里面行不？還是先償還到沒有被封的這家公司的一般戶中（這個一般戶也有查封的風險）要是年底沒封 12月31日再操作先還進來再凌晨轉出去。老師看看咋和領導說好呀？
和領導溝通可以這樣說：“領導，公司基本戶被封，一般戶也有查封風險。年底了，其他應收款掛賬有稅務風險。有兩種辦法，一是先還到還沒封的一般戶，12 月 31 日沒封就先還再轉出；二是還到子公司賬戶，這樣比較安全，但后續轉回公司要走合規流程。咱們得趕緊定個方案處理，不然會有稅務麻煩?！?/p>
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21年年初我司借A公司商票50萬一張，年底兌付的時候沒有款無法兌付，今年跟A打官司強制兌付，本月收到了法院電匯50萬。因為耽誤了半年這個款用不上了，想再退回給A，但是A賬戶被封原路退回不了，想通過B公司代還。 請問老師：1.當初借款 借應收票據 貸其他應付款-A那么本月收到了法院匯的50萬怎么沖賬？ 2.想通過B公司代50萬的話，程序合理嗎？需要怎么做賬和操作？ 謝謝老師！
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老師好，公司在電子稅務局收到了“企業所得稅作廢發票稅前扣除”風險提示，給了一個被作廢的成本票的發票代碼，和作廢發票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒有遇見過這樣的情況，想請教：1、提示只是針對2022年4季度的企業所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開票時間是2022年10-12月之間的發票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒有票號，自查了收到的開票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發票代碼都符合提示的發票代碼，不能判定哪張發票被作廢了，那這種情況電子稅務局哪個模塊可以查詢被作廢的發票號？還是說沒有辦法查詢，要一家家打電話問，如果對方說實話我們也沒有辦法嗎？有點不知道怎么自查！謝謝老師
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你好，有河南的老師嘛？最近找到一工作，這個廠是做塑料制品制造和銷售，公司的前兩年的收入都轉入了老板的私戶，所以前兩年在稅務局報送的財務報表上收入都是零。這個老板他有一個建筑公司，收入也是轉入了私戶，反正是比較亂，這個公司我還沒去上班。我現在有幾個問題想請教下，一，這個老板打算今年從銀行貸款，但是貸款的話，肯定是要看財務報表近3年收入，我們之前財務報表上的收入都是零，然后公戶上的銀行流水收入也沒有，還能把前兩年的收入做到今年嘛？二，之前公司收入都轉到老板私戶，我知道這個有風險，我們要不要主動補稅，這種被稅務查的風險大嘛？三，請老師幫我拿個主意，我好糾結是否到這公司上班，能不能幫我分析下我的風險。
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我公司是勞務派遣公司，采用的一般計稅和簡易計稅。其中一家客戶要求開差額征稅-全額開票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結款發放，但是服務費是一直拖欠狀態，工資和服務費的發票都已經開給對方，我是今年一月份來這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現在公司想把內賬做起來，把外賬接過來，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來賬與實際的對應不上，我是發函詢證客戶了，但是現在發工資了，我不知道她們確認收入的時候有沒有計提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經沖回了，聯系外賬詢問，外賬換新手了說看賬上沒有計提成本，我應該去哪查能查出來這部分的稅到底是什么情況了？是讓對方查詢往年當季交稅的明細嗎？求老師指點！
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我公司是勞務派遣公司，采用的一般計稅和簡易計稅。其中一家客戶要求開差額征稅-全額開票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結款發放，但是服務費是一直拖欠狀態，工資和服務費的發票都已經開給對方，我是今年一月份來這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現在公司想把內賬做起來，把外賬接過來，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來賬與實際的對應不上，我是發函詢證客戶了，但是現在發工資了，我不知道她們確認收入的時候有沒有計提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經沖回了，聯系外賬詢問，外賬換新手了說看賬上沒有計提成本，我應該去哪查能查出來這部分的稅到底是什么情況了？是讓對方查詢往年當季交稅的明細嗎？求老師指點！
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現金報銷單上報銷人和領款人是同一個人，之前企業管理上簡化就只簽了報銷人，領款人處沒有簽字，審批和發票都是齊全的，可以在之后規范流程嗎，之前的原始憑證，如果遇到核查時，在備注欄里補寫現金已支付，出納簽字佐證可以嗎
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老師，你好，我想問一下，出納銀行日記賬可以用excel表格做嗎？
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還到子公司后續轉出怎么轉法，有啥樣的合規流程？
同學你好 合規流程（從子公司轉出資金） 本公司要開會形成決議，說明資金情況和轉回安排。 子公司和本公司簽訂資金拆借協議，明確金額、期限、利率（如有）等。 轉賬時按協議操作，備注清楚是歸還拆借資金，同時做好賬務處理。
子公司這個說明怎么寫嗎？賬務分錄咋做？老師說明下唄謝謝
一、子公司關于接收老板還款的說明 （一）說明模板 《關于 [公司名稱] 老板還款資金接收的說明》 致相關部門： [本公司名稱] 是 [被查封賬戶公司名稱] 的全資子公司?，F因 [被查封賬戶公司名稱] 的基本戶和部分一般戶被查封，該公司老板有部分其他應收款需進行處理。為避免稅務風險，[被查封賬戶公司名稱] 老板將先把所欠的其他應收款償還至本公司賬戶。 本公司承諾，該筆資金將按照相關法律法規及公司內部財務制度進行妥善管理。后續，將根據 [被查封賬戶公司名稱] 的資金安排需求，按照合規的財務流程進行轉出操作。 特此說明。 [子公司名稱] [日期] （二）賬務分錄 接收老板還款時 借：銀行存款 貸：其他應付款 - [被查封賬戶公司名稱] 后續轉出資金時（假設無利息等情況） 借：其他應付款 - [被查封賬戶公司名稱] 貸：銀行存款 如果在資金拆借過程中有利息產生： 接收老板還款時（假設利息需在后續支付給被查封賬戶公司） 借：銀行存款 貸：其他應付款 - [被查封賬戶公司名稱]（本金部分） 其他應付款 - 應付利息（若約定有利息） 支付利息給被查封賬戶公司時（轉出資金操作之一） 借：其他應付款 - 應付利息 貸：銀行存款 轉出本金時 借：其他應付款 - [被查封賬戶公司名稱]（本金部分） 貸：銀行存款