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請(qǐng)問老師,本年(24年)的業(yè)務(wù)未取得發(fā)票,但基于權(quán)責(zé)發(fā)生制做了會(huì)計(jì)處理,在所得稅匯算清繳時(shí)(25年5月)取得了該筆業(yè)務(wù)的發(fā)票,但開票時(shí)間是25年4月,這樣得話本次匯算清繳時(shí)可以稅前扣除嗎?

2024-10-15 14:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-10-15 14:59

您好,這個(gè)的話是本次匯算清繳時(shí)可以稅前扣除的

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您好,這個(gè)的話是本次匯算清繳時(shí)可以稅前扣除的
2024-10-15
可以的,操作沒問題,其實(shí)你應(yīng)該正常計(jì)提折舊,只是沒有發(fā)票而已。
2025-01-03
您好,都是不正確的
2022-05-24
您好,可以的度,匯繳前來的發(fā)票都是可以的,有政策的 企業(yè)成本費(fèi)用稅前扣除的憑證問題(公告[2011]第34號(hào)> ·企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用,由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證,企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí),可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算,在匯算清繳時(shí),應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。
2024-01-09
您好,發(fā)票日期沒有限制。是不需要調(diào)增的
2021-01-17
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