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進項轉出是收到紅字發票轉出還是開具紅字信息表的當月轉出?紅字發票是我們開的,我們是購買方,我們九月份開的紅字發票,對方是十月份開具的紅字發票,我進項轉出幾月份,分錄怎么寫?

2024-10-11 16:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-10-11 16:14

當購買方開具紅字信息表時,就應在當月做進項稅額轉出。 如果你們公司在九月份開具了紅字信息表,那么進項稅額轉出應在九月份進行。 分錄如下: 借:原材料 / 庫存商品等(紅字) 貸:應付賬款等(紅字) 貸:應交稅費 — 應交增值稅(進項稅額轉出)。 如果對方十月份才開具紅字發票,并不影響你們公司在九月份做進項稅額轉出的時間節點。因為開具紅字信息表時,稅務系統中已經有了相應的記錄,購買方就應進行進項稅額轉出處理。

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快賬用戶9703 追問 2024-10-11 16:15

九月份就把分錄做了,十月份收到發票放到九月份的憑證里面?

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齊紅老師 解答 2024-10-11 16:18

同學你好 這個可以的

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快賬用戶9703 追問 2024-10-11 16:19

正規操作是什么?我這種情況

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齊紅老師 解答 2024-10-11 16:22

十月份紅沖了九月的 在十月份再做藍字分錄附在后面

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快賬用戶9703 追問 2024-10-11 16:26

我是九月份開的紅字發票,十月份收到十月份紅字發票,現在九月份進項轉出,分錄怎么寫

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快賬用戶9703 追問 2024-10-11 16:28

我是購買方,我的分錄怎么寫

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齊紅老師 解答 2024-10-11 16:32

同學你好 藍字分錄咋做的呢

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當購買方開具紅字信息表時,就應在當月做進項稅額轉出。 如果你們公司在九月份開具了紅字信息表,那么進項稅額轉出應在九月份進行。 分錄如下: 借:原材料 / 庫存商品等(紅字) 貸:應付賬款等(紅字) 貸:應交稅費 — 應交增值稅(進項稅額轉出)。 如果對方十月份才開具紅字發票,并不影響你們公司在九月份做進項稅額轉出的時間節點。因為開具紅字信息表時,稅務系統中已經有了相應的記錄,購買方就應進行進項稅額轉出處理。
2024-10-11
借應付賬款貸,主營業務成本10萬,應交稅費應交增值稅進項轉出900。
2024-10-11
您好,這個的話是收到紅字發票轉出
2024-10-11
你好,就是你們收到紅字發票的時候轉出
2023-09-21
您好,需要轉出的,開了紅字信息表就要轉出 但之后盡快敦促對方開具紅字發票
2021-06-05
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