當購買方開具紅字信息表時,就應在當月做進項稅額轉出。 如果你們公司在九月份開具了紅字信息表,那么進項稅額轉出應在九月份進行。 分錄如下: 借:原材料 / 庫存商品等(紅字) 貸:應付賬款等(紅字) 貸:應交稅費 — 應交增值稅(進項稅額轉出)。 如果對方十月份才開具紅字發票,并不影響你們公司在九月份做進項稅額轉出的時間節點。因為開具紅字信息表時,稅務系統中已經有了相應的記錄,購買方就應進行進項稅額轉出處理。
我們公司作為購買方,在當月提了紅字信息表,用來作廢以前月份收到的專票,但是對方當月沒開紅字發票,現在我們申報增值稅報表顯示監控比對有紅字表要求填進項轉出,我們當月在申報表填了進項轉出的話,下個月對方給開了紅字發票我們還需要再在增值稅申報表中又填一次進項轉出嗎?
老師你好,5月份開具紅字增值稅信息表給對方,紅字發票對方沒有到我們企業,這期我們企業申報是提醒附表2有紅字發票進項稅額轉出,這個轉出稅額沒有收到發票怎么入賬呢
我們是購買方,專票已抵扣,開了紅字信息表給銷售方了,我們什么時候做進項轉出呢?是開紅字信息表的月份,還是收到負數發票的月份,還是開局負數發票的月份?
進項轉出是收到紅字發票轉出還是開具紅字信息表的當月轉出?
進項轉出是收到紅字發票轉出還是開具紅字信息表的當月轉出?紅字發票是我們開的,我們是購買方,我們九月份開的紅字發票,對方是十月份開具的紅字發票,我進項轉出幾月份,分錄怎么寫?
3、甲企業2017年11月1日以1204萬元的價格(其中,4萬元為相關費用)購入乙企業2017年1月1日發行的五年期一次還本付息債券,債券面值總額1000萬元,票面年利率12%.甲企業采用直線法對債券溢價進行攤銷,甲企業2017年應攤銷的債券溢價為( )萬元。這題不懂為啥要除剩余月份還要乘2
老師個體戶的經營者社保交的是靈活就業的,申報經營所得時扣除多少社保費
這個消費稅征收管理的納稅義務發生時間,這里的銷售和自產自用,還有進口這 3 個老師說同增值稅一樣,我在增值稅里沒看見啊,他啥意思?
委托加工收回的消費稅如果直接用于出售是不用交消費稅,是因為在把這個貨物委托別人的時候已經交過了,所以不交對嗎?
關稅為啥是 10800??14% 啊?他不是關稅計稅價格,加關稅嗎,??14% 是啥
這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
委托加工組成計稅價格這里,委托加工應收消費品,為啥委托方不是增值稅納稅義務人啊?
這個為啥要 5989-5085 啊? 金銀首飾是安實際收取的不含增值稅的全部價款征收消費稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費稅的計稅基礎,不扣減舊貨物的回收價格
月薪3500,月休4天,上了13天班,還休息了兩天,怎么算
這個后邊為啥是 20??2000 啊
九月份就把分錄做了,十月份收到發票放到九月份的憑證里面?
同學你好 這個可以的
正規操作是什么?我這種情況
十月份紅沖了九月的 在十月份再做藍字分錄附在后面
我是九月份開的紅字發票,十月份收到十月份紅字發票,現在九月份進項轉出,分錄怎么寫
我是購買方,我的分錄怎么寫
同學你好 藍字分錄咋做的呢