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9月收到房租發票含稅12萬是租期是202401-202412,請問怎么做賬,是不是直接做借管理費用-房租12萬貸應付賬款,還是先做1-9月的后面每個月分攤呢

2024-10-07 14:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-10-07 14:35

你好,你如果想做正規就先做這十個月的,就先做這10個月的管理費用,剩下的兩個月先計入預付賬款,然后到期的時候再做。

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快賬用戶9440 追問 2024-10-07 14:53

那稅額是一次性就計入嗎?不含稅110091.74,稅額9908.26,9月先做管理費用-房租82569,應交稅費-9908.26,貸:應付賬款,借預付賬款:27522.74貸;y應付賬款27522.74,然后10月/11月/12月做管理費房租9174.2,貸預付賬款:9174.2

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齊紅老師 解答 2024-10-07 14:53

你好,稅額的話,你單獨計入應交稅費就行,一次性計入。

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快賬用戶9440 追問 2024-10-07 14:54

老師那我上面的分錄對不對

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齊紅老師 解答 2024-10-07 14:55

你好,你的憑證是對的。

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你好,你如果想做正規就先做這十個月的,就先做這10個月的管理費用,剩下的兩個月先計入預付賬款,然后到期的時候再做。
2024-10-07
您好,這些分錄對的,往來平了
2023-05-18
為啥要調賬呢?要抵扣增值稅?
2023-09-20
你好; 是的。 借:管理費用 貸:應付賬款 房租 后面按月就這樣走分錄的。 對的; 沒有發票就記得匯算調整處理的
2022-04-15
您好。 1、分攤的分錄就不用調整了。 2、您收到發票后,借:長期待攤費用-房租,貸:其他應付款。看看您已經分攤了多少金額,借:其他應付款(相當于把之前分攤計入貸方的金額沖平),借:長期待攤費用(負數)。
2020-11-03
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