自動出來的需要修改的

我們是簡易征收，所以增值稅申報那直接自動蹦出，銷售額9950.25，銷項稅49.75。這么申報是對的么？

9950.25×3%乘以2%，按照這個來交，1%減免的帶主表應納稅減征額，還有減免明細表，本期發生額，實際抵扣金額。

不好意思，我沒太理解， 就是我們銷售車輛，賣了1萬。 現在怎么申報這個增值稅??？ 我現在手動修改，下面就提示這個，您看這是什么意思啊？

1萬/1.03×3%乘以2%，這個是你最終需要繳納的增值稅。1萬/1.03，這個是不含稅的銷售額。

不含稅的銷售額是9700多，你寫錯了

老師，您沒懂我表達的意思，您看下我上條信息附的圖片。 就是我們車里不是銷售賣了1萬元。 在我們在稅務局申報增值稅里， 直接自動生成在簡易計稅3%里。 然后金額上系統直接提示銷售額不能低于9950.25。銷項稅直接提示不能低于49.75。 所以按照您那個算法，內個數填不上去的。

那你這個1萬是含稅的還是不含稅的？

是銷售額不含稅金額×0.5%出來的數。

人家主營銷售二手車的才是0.5%。

你又不是主營銷售二手車，你這銷售自己的固定資產不是嗎？

1萬是含稅金額。二手車票開具的發票1萬元。 是的，我們銷售的是自己的 使用過的固定資產。

你好，那就是1萬除以1.03×2%，按照這個來繳納增值稅的。

那麻煩再問一下。 我們是8月份賣掉的，當月還需要計提折舊嗎？

是的 當月需要計提折舊

麻煩再問您一下， 車輛原值21120元。如果當月計提了之后共累計折舊5852元。 凈值剩余15268。 現在賣出1萬。這個科目是怎么做呀？ 是 借 固定資產清理 15268 累計折舊 5852 貸 固定資產 21120 收到賣車款 借 銀行存款 10000 貸 固定資產清理 9805.83 應交稅費-應交增值稅-進項稅 194.17（10000/1.03×2%） 然后是要結轉是要 借 營業外支出 5462.17 貸 固定資產清理 5462.17 是要這么做么？還是怎么做？

借 資產處置損益 5462.17 貸 固定資產清理 5462.17

老師，我們賬套里沒有 資產處置損益科目 有 固定資產減值準備 還是說我也可以走 營業外支出-處置固定資產損失