我公司（小規模納稅人）是甲網站授權代理商，合作模式是我公司按其指定價格售賣網站產品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發發票給其網站，客戶打款給我們，我們給其在后臺開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺開發票，等于是甲網站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價，我們給客戶開票，就沒要他們在后臺自已開票了，我舉個例子，如一個套餐，規定售價是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺開票，我們直接開4200元發票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺購買產品套餐，怎么進行會計處理呢？???我是這樣做會計分錄的，????借：應收帳款???XX客戶???4200????貸：應付帳款??甲網站??4000????貸;應交稅費-應交增值稅(銷項稅額）41.58?????主營業務收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發票，甲網站不開票給我們，這樣的會計處理對嗎

我公司（小規模納稅人）是甲網站授權代理商，合作模式是我公司按其指定價格售賣網站產品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發發票給其網站，客戶打款給我們，我們給其在后臺開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺開發票，等于是甲網站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價，我們給客戶開票，就沒要他們在后臺自已開票了，我舉個例子，如一個套餐，規定售價是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺開票，我們直接開4200元發票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺購買產品套餐，怎么進行會計處理呢？???我是這樣做會計分錄的，????借：應收帳款???XX客戶???4200????貸：應付帳款??甲網站??4000????貸;應交稅費-應交增值稅(銷項稅額）41.58?????主營業務收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發票，甲網站不開票給我們，這樣的會計處理對嗎 我們在網站充值，甲網站不開發票給我們

想請教老師的問題如下： 1-客戶在我們4S店購買質保險，假如需要1000元（我們本身不具備這個業務），我們開收據不開票 2-客戶付錢給我們后，我們再把這1000付給具備這個業務的A公司，A收到1000后會給我們開票 3-我們與A的這個業務，每一筆會收到200元返利，收到返利前我們需要給A公司開票 疑問：這個賬該怎么寫分錄，怎么做平呢？ 我們主管讓我做的是： 1-我們收到客戶的錢做收入 2-我們付錢給A公司做預付賬款（因為還沒收到票） 3-A公司給我們開票后再做成本，沖預付 4-我們給A開票收返利作為一筆單獨的往來業務。 我總覺得這樣做有點奇怪，但是也不知道怎么做更好，請老師解惑。

通過第三方平臺（甲）實現的銷售貨款是第三方平臺收取，然后一個月跟我們結算一次。現在需要我們直接開票給客戶（乙），那我們這邊怎么入賬。是否可以直接做賬 借：應收帳款—甲 貸：主營業務收入 應交稅費—銷項稅額， 但是發票開的卻是乙 這樣的話 帳跟票 就 不一致了。 辛苦老師能夠解答一下了！

老師，我們和奧克斯廠家簽訂了商品代銷服務協議，授權我們在京東平臺售賣空調，商家每個月給我們開貨物發票，我們給顧客開票。合同中規定了每個月會給我們采購價的1%的返點，并且要求我們開服務費給他們。從昨年開始就一直開的服務費，而且其他的代銷商也是開的服務費啊。現在專管員說我們開服務費不得行，讓我們要求廠家開紅字發票，請問到底應該怎么開，有相關文件嗎？