老師們，公司在15年與上游客戶簽了106116元的合同，并在2015年11月份開具了106116元的普通發票，在2016年7月份我們支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證，我們3個財務都沒有找到106116元的發票，也沒有當時支付的50000元和26116元的銀行付款憑據，但是這兩張付款憑據我們重新可以打印出來了，可是那個106116元的合同我們也找不到，我把對方發給我的合同及發票打印出來讓老板看了，老板也找不到這106116元合同及發票，老板記得這筆業務也是合同簽字的，現在這家公司正在接受審計查賬，要求我們簽字確認還欠他們這個公司的3萬元，我們沒有找到自己的原始憑據我們不能簽字，老板的意思是看他們這個公司能不能給我開個3萬元的發票等資金周轉開的時候還清這筆欠款，但是我們現在賬套軟件銀行余額與實際網銀賬戶余額是一致的，如果我們從公司基本戶出這個錢我們沒有3萬的發票，而且前期的賬套里并沒有掛這個上游單位的3萬欠款，連這個公司供應商名稱都沒有的，老師們能否給我一個處理的辦法呢？

老師晚上好！我們是投資有限公司，注冊時公司章程規定由2個人共同出資，出資額2000萬，各占注冊資本50%,出資時間為2030年6月22日，至今未見出資款入帳。 問題: 1、出資人沒有出資，那公司就沒有所有者權益“實收資本”，這樣可以嗎？ 2、在2020年8月我公司與一個投資有限公司簽了一個“項目回填及后期土地利用合作經營協議書”，項目名稱:芽苗研發生產中轉基地，項目用地面積200畝，合作方式及內容:甲方以項目用地資源、項目申報等作為入股方式。乙方（我方）:投入資金300萬作為入股方式。利潤分配:甲40%、乙60% 項目交地及租金計算為2021年1月1日。3、我公司又以上述項目與另外2個人簽訂了合作經營合同。其中:一個人（周某某）以上述項目每1%的份額折合人民幣5萬元入股10%股份和股權，計50萬元共同合作從事項目回填；另一個人（李某某）以上述項目每1%份額折合人民幣8萬元入股5%股份和股權，計40萬元共同合作從事項目回填。這兩個人已各轉給我公司一半的資金。我公司如何入帳，會計分錄？

老師您好，題目如下。 甲股份有限公司(以下簡稱“甲公司”)擬自建一條生產線，與該生產線建造相關的情況如下： 20×2年1月2日，甲公司發行公司債券，專門籌集生產線建設資金．該公司債券為3年期分期付息．到期還本債券，面值為3000萬元，票面年利率為5％．發行價格為3069．75萬元，另在發行過程中支付中介機構傭金150萬元，實際募集資金凈額為2919．75萬元．，甲公司將閑置專門借款投資理財產品，年收益額為36萬元，其中前三個月6萬元，后9個月為30萬元，生產線工程在2*21年開工，并支付工程款，預計工程期為一年。老師您好，我想問一下2*22年資本化金額和費用化金額怎么算出來，跟2*21年資本化費用化金額為什么算法不一樣

（房產中介行業） 20年-21年個人費用公賬支付（16個人）：往來款、服務費、活動費等（90%無發票，只有銀行支付憑證 借：其他應收款--個人 貸：銀行存款 24年1月調賬： 借：管理費用 貸：其他應收款--個人 老師，請問： 1、這家房產中介，之前會計掛其他應收-個人，導致賬上有71萬多（到現在3年多了），現在想調平（都用銀行存款付了），可以如上面分錄調到管理費用里去嗎？ 2、有一筆21年2月借的短期借款（向其他公司借的），調賬可以：借：短期借款 貸：其他應付款--法人嗎？法人其他應付掛賬103萬。 3、因為公司實收資本1.1萬，會計把公司的各種費用支出掛法人其他應付款（賬上103萬），現在企業無法歸還給法人，因為自22年1月起沒開發票，收入也沒進公賬，請問欠法人的款怎么平賬？謝謝！

老師：您好！有個問題想請教一下。剛接手一家設計公司的賬，這家公司是2022年2月份成立的。注冊資金300萬，有5個股東，都只是實繳出資了部分資金。2022年至今都沒有收入，沒開過發票，但有支付房租等支出。之前的會計一直都是零申報（收入為零，成本，管理費用等所有數據都為零）。因為后期會涉及到股權轉讓?，F在是第一季度季報，我是該按實際的支出數據季度申報，還是照舊零申報呢？