老師，以下還請幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現金支付-出去的，怎么做呢？這個是上個月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現金 貸：應收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應收賬款，法人微信代收款也做了其他應收款，借的應收賬款。 借了主營業務成本14500，貸了各種支出之后。現金墊付了92元怎么入賬，報賬也是用的現金 你好，可以把你做的分錄復述一下嗎？ 好的，如下， 開發票了: 借 應收賬款14500 貸主營業務收入14500 微信代收貨款 借 其他應收款-法人14500 貸 應收賬款 14500 微信收到款相關支出: 借 應付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費用-房租6000 管理費用-水電 632 以上共計14592 還墊付了92，報銷是通過現金報銷，請問怎么入賬？ 另外 結轉成本: 借 主營業務成本 7610 貸 庫存商品 7610

注冊會計師王海在審查明月公司時，發現該公司平時現金收入少，金額小，但發現11月3日21號憑證現金解繳銀行8萬元，王海對上述業務存有疑問，抽查憑證審查。1.抽調11月3日21號會計憑證，其會計處理： 借：銀行存款 80 000 貸：庫存現金 80 000 審計人員通過現金日記賬調閱收款憑證，發現現金收入憑證所附的收據為9月10日，注明收到某企業廠房租金收入8萬元，其會計處理為：借：庫存現金 80 000 貸：其他應付款 80 000 審閱“其他應付款”明細賬，發現該賬戶無期末余額，其借方分別發現30000和50000元金額，審計人員立即抽調兩張記賬憑證，一張為11月15日32號會計憑證，一張為12月9日16號會計憑證，其會計處理均為：借：其他應付款 貸：銀行存款 經向該公司詢問，已將這筆租金收入作為年終獎發給職工。 要求：不考慮稅費，請分析上述處理存在的問題 編制調整分錄。

請問一下，小規模納稅人，老板買東西，一直公戶支付，沒有發票，現在匯算清繳我應該咋調整吖？有時候法人轉他自己賬戶，支付維修費，標簽費，下水道疏通費用。我不得不借其他應收款 貸銀行存款，但是錢知道收不回來了，發票也不會有了 還有支付豬肉，雞肉，鴨肉都。借應付賬款，貸銀行存款 支付水電，借管理費用 水電費 貸銀行存款 以上三種情況的。我需要怎么調整吖？然后年報了！！急急急在線等

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應付職工薪酬～社保 15萬 借：應付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現在跨年了，也都結賬了，我現在針對這兩筆分錄需要做調整 第一筆我要調整為借：經營支出～財務費用～利息支出 貸：其他應付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應該是要怎么調整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調整就行？

老師，去年計提10月份工資，借管理費用83871.93元，貸應付職工薪酬83871.93元（不含法人工資，企業虧本），計提公司部分社保借管理費用6280.14，貸應付職工薪酬社保6280.14（含了法人公司給他承擔部分）繳納10月社保（當月交當月）借應付職工薪酬社保6280.14，借其他應收款員工匯總2359.95，借其他應收款法人471.99，借其他應收款3058.83（非員工給2個人代交的）貸銀行存款12170.91元，11月發放的10月工資，借應付職工薪酬83871.93，貸銀行存款80374.24貸應交稅費個稅535.75，貸營業外收入130（發現多報的個稅部分）貸其他應收款員工2831.94元，請問，為什么發放的時候其他應收款是2831.94元呢，不是應該是員工部分的其他應收款嗎2359.95元嗎，法人的471.99元10月工資沒有計提法人的，發放的時候是不是也不能算其中，還是我沒有搞清楚哪個環節，糊里糊涂的