老師，您好！我們公司6月份是小規(guī)模，7月份升為一般納稅人了。做網(wǎng)絡(luò)銷售，銷售圖書(shū)和玩具，全是未開(kāi)票收入，每個(gè)季度交稅就是根據(jù)供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票數(shù)量再*銷售單價(jià)來(lái)交稅。 6月份我們收到一張753814.16的專票，稅額直接進(jìn)的成本，同時(shí)，也根據(jù)這張票的數(shù)量交了稅。7月這張發(fā)票被紅沖了640的金額，同時(shí)這家供應(yīng)商還開(kāi)了一張1020的專票。 問(wèn)問(wèn)，這筆業(yè)務(wù)7月的賬我應(yīng)該怎么做呢？謝謝！
這是發(fā)生再6月份的業(yè)務(wù)，所以還是需要全額計(jì)入成本，只有在7月份之后發(fā)生的業(yè)務(wù)才能正常抵扣進(jìn)項(xiàng)稅金。
熱門問(wèn)答 更多>
-
土地使用權(quán)的攤銷的會(huì)計(jì)分錄？
-
電子稅務(wù)局點(diǎn)提交可以撤回嗎？提交算申報(bào)嗎
-
一般納稅人變成小規(guī)模納稅人后，應(yīng)增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目有余額要怎么處理
-
老師請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，公司本期開(kāi)票400萬(wàn)，但是我不想繳納400萬(wàn)稅款，覺(jué)得付的錢有點(diǎn)多，想分期確認(rèn)收入分期繳納稅金，這樣做行嗎？今天在做申報(bào)稅費(fèi)時(shí)提示銷售額比對(duì)不符，我這種情況是必須修改成本期開(kāi)票金額400萬(wàn)嗎？
-
老師好 102題怎么算 公式和原理說(shuō)下
-
員工1-2月工資都是零申報(bào)，現(xiàn)在3月所屬期不打算申報(bào)員工了，可以把員工離職時(shí)間填在24年的12月份嗎
-
老師您好！因存在視同銷售行為，會(huì)計(jì)上沒(méi)有做銷售處理，記入銷售費(fèi)用了，稅務(wù)上已確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，賬表不符，怎么調(diào)整可相符
-
企業(yè)法人以自己房子向銀行貸款，銀行直接將款項(xiàng)打給了有合同的第三方公司，然后第三方將款打給個(gè)人。公司賬面沒(méi)有款進(jìn)出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過(guò)第三方收到錢后給我們公司開(kāi)了發(fā)票，這種情況怎么做賬呀。
-
資產(chǎn)負(fù)債表的年報(bào)是在財(cái)務(wù)軟件選擇2024年12期的嗎
-
看科目余額表能看得出。這個(gè)季度是虧損還是盈利嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
也就是說(shuō)7月的藍(lán)字發(fā)票做正常抵扣，紅字發(fā)票抵減成本和收入
是的，紅字發(fā)票正常沖抵原計(jì)入的成本，7月份新開(kāi)的發(fā)票如果是7月份的業(yè)務(wù)那么就可以正常用于抵扣
因?yàn)榧t字發(fā)票6月也確認(rèn)了收入，是不是就抵減7月的收入
嗯，沒(méi)有跨年的話直接抵減這個(gè)月的收入是可以的
好的，謝謝！
不客氣，祝你平安喜樂(lè)步步高升！