首先,需要更正 2023 年 12 月的增值稅申報表,將無票收入納入申報,以補繳增值稅。 其次,由于涉及到企業所得稅的調整,2023 年的年度匯算清繳表也需要進行相應調整。 同時,2023 年第四季度的企業所得稅也需要更正。因為第四季度的企業所得稅預繳申報是年度匯算清繳的基礎,無票收入的增加會影響第四季度的應納稅所得額,從而需要對第四季度的預繳申報進行更正
我們是一般納稅人,現在我要做企業所得稅匯算清繳,2023年全年計提的工資324000元,實際發放了297326元,還有2023年還有11月份和12月份的部分工資沒發,那我現在做所得稅匯算清繳,工資這一塊要調增嗎
2023年風險稽查時補交2021年的稅,去大廳補稅時稅務申報表上改成無票收入了,2023年我賬上沒有把2021年補做無票收入, 只在2023年賬上做了借:未分配利潤(增值稅、附加稅、企業所得稅) 貸:應交稅費, 2023年12月客戶 需要發票 ,我補開了發票,直接做了收入分錄 借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費 這樣增值稅多交了, 現在申請2023年多交的增值稅,把2023年補開發票的稅務申報表,變更填一筆無票收入負數,那我2023年的分錄我要怎么修改?
2023年度企業所得稅已經匯算清繳完成,現在發現少享受了退役軍人稅收優惠政策,故現在更正申報了2023年12月的增值稅申報表,享受了9000元增值稅優惠。退役軍人稅收優惠是計入其他收益的,這樣的情況下需要更正申報2023年的企業所得稅嗎?
我們公司是商貿公司一般納稅人,現在被查2021年到2023年的賬,稅管員說我們交稅太少,抵扣的進項太多。稅局要我們補2023年的增值稅和企業所得稅。做無票收入在2023年12月份。那就要更正2023年12月的增值稅申報表是嗎?還要調整2023年的年度匯算清繳表是嗎?那我們還需要更正2023年第4季的企業所得稅嗎?
老師您好,我們是一般納稅人商貿企業。稅管員要我們做一筆無票收入在2023年12月份。那我要更正2023年12月份的增值稅申報表。更正2023年的匯算清繳表。我還要更正2023年第四季度的企業所得稅申報表嗎?
老師,我年后找的這家公司干了兩個月了,現在情況是忘記打卡一天按曠工三天計算,補請假條超過半月罰錢,我找領導簽字里面誤放了簽完字的單子發現后立馬拿回沒超五分鐘沒有損失結果是罰款200半年內不加薪寫檢討,上班時間微信聊天罰款500,上班時間辦公室門要打開領導巡邏監視,要不要離職
2018年所得稅稅率按多少繳納的? 小微企業
老師,進貨發票上的單位有斤有公斤,我在入庫的時候都轉換成斤可以不,還是不允許轉換,另外開票出去單位可以轉換買?
老師,進貨1000斤蘋果,入庫960斤,有些運輸中磕碰了,成本高了,這個在入庫單上提現嗎?把入庫單做賬,還是需要單獨做憑證,
老師你好,問一下管理用資產負債表中的經營營運資本怎么來的,自己加了不對
老師,想看一下采購的貨物明細清單,在明細賬里看嗎?匯總的在哪里看
老師,從農戶個人手里收購的農產品水果,沒付款,記應付賬款還是其他應付款
出口退稅,去年12月份的進項發票單位填錯了,還能沖紅退稅嗎
老師,我們的合作客戶是A公司和B公司,兩家公司實際上是同一個老板,但我們賣給A公司的貨,他用B公司的公戶打款給我們公戶了,備注是付的A公司貨款,這樣怎么做賬呢。
哪位老師可以解釋一下約當產量法先進先出法的公式怎么理解記憶?總記不不住,做題不會運用