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老師,請問研發費用加計扣除,我們現在正在申請高新,還沒確定高新,有研發費用需要填表所得稅季報里的加計扣除金額嗎,另外研發費用怎么設置二級科目,我就在管理費用下面加了研發費,這樣是不是不太對,謝謝老師!

2024-07-15 09:33
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-15 09:34

你好1.? 是的; 先改賬面的; 設置好二級科目;? 比如說可設置費用化支出,資本化支出二級明細,工資、福利費、差旅費、折舊、材料費、水電費、辦公費、研究費、 技術服務費以及其它費用等為三級科目。

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快賬用戶3599 追問 2024-07-15 11:20

嗯,那我們是不是調在7月份也可以,然后研發加計扣除填在第三個季度,實際發生在了一月份

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齊紅老師 解答 2024-07-15 11:53

你想好久開始申請高企,你研發費用好久開始發生,就什么時候做研發費用修改

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你好1.? 是的; 先改賬面的; 設置好二級科目;? 比如說可設置費用化支出,資本化支出二級明細,工資、福利費、差旅費、折舊、材料費、水電費、辦公費、研究費、 技術服務費以及其它費用等為三級科目。
2024-07-15
你好同學,加計扣除欄只填加計部分,不是總和。比方說,你的研發費用100萬,可加計扣除100萬,總共是可以扣除200萬的,那么你在管理費用中填列實際發生的100萬,在加計扣除欄填寫另外100萬。
2021-10-23
你好,那就不要填寫加計扣除了
2024-05-23
建議更正季度財務報表,且只將符合會計核算要求的研發費用列示于利潤表中,不包含不允許加計扣除的房租攤銷費 。
2025-02-19
同學你好,調整所得稅匯算清繳報表,得讓稅務給你調
2024-07-05
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