Q
老師，你好！月底勾選進項大于銷項，要做分錄結轉嗎？分錄怎么寫？謝謝！
2024-07-09 13:19
2024-07-09 13:20
您好，這個的話是這樣的? 借 應交稅費 未交增值稅? 應交稅費 應交增值稅 銷項稅額? 貸??應交稅費 應交增值稅 進項稅額
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您好，這個的話是這樣的? 借 應交稅費 未交增值稅? 應交稅費 應交增值稅 銷項稅額? 貸??應交稅費 應交增值稅 進項稅額
2024-07-09
進項大于銷項時形成留抵不需賬務處理，當銷項大于進項時要計提
1、計提時：
借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅費-未交增值稅
2、下月交納時：
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ：
借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
貸：銀行存款
4、月末結轉：
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-12-23
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出-上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
借：銀行存款
2022-08-27
你好，借應交稅費應交增值稅銷項稅額 應交稅費-未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項稅額
2024-07-08
你好！進項大于銷項不用做結轉分錄
2021-04-17
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當月勾選的進項大于銷項，要結轉增值稅么，怎么做會計分錄呢
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老師好，一般納稅人進銷大于銷項時，有留底要做分錄或者結轉嗎？銷項大于進項時要做哪些分錄?謝謝
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老師，你好！銷項大于進項結轉分錄怎么做呢？進項大于銷項結轉分錄還有留底分錄，謝謝！
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月末增值稅 銷項大于進項的分錄 銷項小于進項的分錄 還有年末結轉的分錄 謝謝老師
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老師，你好！本月進項大于銷項，請問分錄怎么做啊？進項票多，請問是全部勾選還是先放著？謝謝！
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