借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-應交所得稅
老師[玫瑰],可以向你請教下以前年度多計成本,現在做了以前年度損益調整,要補交往年所得稅,如何補報呢?會計分錄我知道,我只是不知道在哪里去申報這個補交的稅?可以并入調整當年的所得稅匯算時調增嗎?應填在匯算哪張表的那個位置合適呢?謝謝,謝謝[玫瑰]
老師您好!公司在今年匯算清繳時調增了業務招待費,等于調減了企業虧損,現在企業還是虧損狀態,我想請問,我的稅務申報表上的未分配利潤負數要比匯算清繳實際調整后的數據多,我是否需要調整,怎樣調整?謝謝
老師,您好,我想請問下1.老板拿來2019年的發票要報銷,金額有點大,有五六萬萬了,這塊肯定得做賬報銷那應該怎么處理?在今年2021年3月的賬務里計入以前年度損益調整科目核算嗎?2.那這次費用本應該在2020年對2019年進行匯算清繳,那相當于2019年本應少繳納這次費用對應稅率的所得稅,現在計入以前年度損益調整后要對2019年所得稅匯算清繳進行追補嗎?3.如果追補這塊具體需要怎么操作?4.在今年進行以前年度損益調整處理后,2021年在2022年進行匯算清繳時這部分要進行調減嗎?麻煩老師解答,謝謝
你好,我們是小規模納稅人,適用小企業會計準則,2022年有一筆3000費用沒有發票,現在匯算清繳我在申報表里做了納稅調增,要補交稅款,那我怎么做賬啊?會計分錄怎么寫? 2022年計提了一筆19000的工資,但是現在還沒有發,不確定什么時候發,需要調增嗎? 所有的賬務處理應該都是在匯算清繳申報以后再做調整嗎?分錄怎么寫?需要調整報表嗎?
老師,公司要注銷了,2023年度企業所得稅匯算清繳調增之后,科長要求賬面也進行調增,所以我做了分錄: 借:以前年度損益調整 50000 貸:管理費用-業務招待費 50000 借:利潤分配-未分配利潤 50000 貸:以前年度損益調整 50000 這導致我的報表未分配利潤期末余額不等于期初+本年累計利潤,這種情況怎么調整。
3、甲企業2017年11月1日以1204萬元的價格(其中,4萬元為相關費用)購入乙企業2017年1月1日發行的五年期一次還本付息債券,債券面值總額1000萬元,票面年利率12%.甲企業采用直線法對債券溢價進行攤銷,甲企業2017年應攤銷的債券溢價為( )萬元。這題不懂為啥要除剩余月份還要乘2
老師個體戶的經營者社保交的是靈活就業的,申報經營所得時扣除多少社保費
這個消費稅征收管理的納稅義務發生時間,這里的銷售和自產自用,還有進口這 3 個老師說同增值稅一樣,我在增值稅里沒看見啊,他啥意思?
委托加工收回的消費稅如果直接用于出售是不用交消費稅,是因為在把這個貨物委托別人的時候已經交過了,所以不交對嗎?
關稅為啥是 10800??14% 啊?他不是關稅計稅價格,加關稅嗎,??14% 是啥
這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
委托加工組成計稅價格這里,委托加工應收消費品,為啥委托方不是增值稅納稅義務人啊?
這個為啥要 5989-5085 啊? 金銀首飾是安實際收取的不含增值稅的全部價款征收消費稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費稅的計稅基礎,不扣減舊貨物的回收價格
月薪3500,月休4天,上了13天班,還休息了兩天,怎么算
這個后邊為啥是 20??2000 啊