那現在修改，是要先沖銷 借 主營業務成本 -4 貸 應付賬款 -4，然后再 借利潤分配-未分配利潤 4 貸 應付賬款 4 嗎

那現在修改，是要先沖銷 借 主營業務成本 -4 貸 應付賬款 -4，然后再 借利潤分配-未分配利潤 4 貸 應付賬款 4 嗎

不是的。借，應付賬款。貸，利潤分配未分配利潤。5 借，利潤分配未分配利潤。貸，應付賬款4 直接按照我這個寫，你的就不要寫了。

主要是5月份做賬，已經按前面第一調步做賬了

借主營業務成本5貸利潤分配未分配利潤， 借利潤分配，未分配利潤借主營業務成本-4

借主營業務成本5 貸利潤分配未分配利潤5 借利潤分配，未分配利潤 -4 借主營業務成本-4 是這樣嗎金額

是的對的是的對的。

如果不調整可以嗎，看到5月之前，沖銷去年的分錄還挺多的

可以的，可以不調整的。

好的，那不調整會有什么影響不了，匯算的時候倒是沒有取得發票的都調增了

好的，那不調整會有什么影響不了，匯算的時候倒是沒有取得發票的都調增了

你好，不調整影響你今年的利潤呀，你今年少抵扣了1萬。

那最好還是要調整哈，還有一種情況是，如果是暫估的金額少于了實際收到發票的金額了，還是這樣處理嗎

會上一年匯算清繳納稅調減了嗎？如果調減了的話，也是按照我上面的方法用利潤分配未分配利潤。

匯算是調增的大于調減的，最后還是按差額調增了所得稅

你好，那都用利潤分配為分配利潤來。

那就是調減的分錄和之前調增的是相反的嘛

是的對的是的對的

還有一個問題就是，因為沒有沖銷主營業務成本的金額，那它的金額不是就不準確了嗎，算項目成本的時候，金額就不對了