#提問#老師，我們是先發上月工資再本月社保的，實際發放工資時，借 應付職工 其他應付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應付職工。 是不是 其他應收和其他應付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應收 繳納是其他應付

你好，老師計提社保，公積金的分錄，1，借:應付職工薪酬_職工工資 貸:其他應收款_員工個人社保 貸:其他應收款_員工個人住房公積金2借應付職工薪酬_社會保險費、住房公積金 貸:其他應付款_社會保險費、住房公積金，這2個會計分錄是不是都可以呀？是不是都對呀？

老師好，請問在發放工資的時候是把代扣代繳的個人部分放到其他應收款一社會保險費（個人繳納部分） 借 應付職工薪酬-工資 貸 其他應收款-個人社保費 貸 銀行存款 這樣銀行存款不就少付了嗎

請問老師，其他應付款-四金個人部分多0.01要怎么調整? 計提時： 借：應付職工薪酬2578.76 貸：其他應付款-四金個人部分2578.76 支付社保時： 借：管理費用-社保公積金4410.51 其他應付款-四金個人部分1834.75 貸：銀行6245.26 支付公積金： 借：管理-社保及公積金744 其他應付款-四金個人部分744 貸：銀行1488 現在應付職工薪酬是平的，就其他應付款-四金個人部分計提時多了0.01，這要怎么調啊？ 貸：其他應付款-四金個人部分-0.01 借方也不能寫應付職工薪酬-0.01不然，該科目又會多個-0.01

老師是這樣嗎，本月這名員工該計提的社保就計提，未扣到款的這2部分社保（個人+公司部分）做分錄的時候借方其他應收款個人部分，借方的應付職工薪酬社保費（含了這名員工的公司部分）貸方其他應付款社保局（個人+公司部分）