老師，我前面1到3月份已經結賬了，不能直接去貸方沖銷單個科目吧，是不是只能紅沖掉原來的，再做一筆正確的就可以了，
你好，可以的 可以去單個充的。 假設借應收賬款A公司，貸銀行存款，這里應該是B公司。你現在可以借應收賬款B公司，貸應收賬款A公司。
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老師 您好 我想問下2月開的外銷發票已經申請退稅了 ，三月又重復開了現在已經跨月了，只能沖紅，這樣的話3月的賬要做進去做4月的賬時紅沖再做正確的分錄，那申請3月的退稅就不用申請了是不是 到時候申請退稅時會不會出現什么問題 和賬上的不一致
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老師，請問一般納稅人以前月份開的專用發票30萬，工程只有15萬，購買方要我們紅沖了原來30萬的發票，只開15萬的，之前的發票他沒有認證，但是他說已經做賬了，不給回原來的開發票，這樣可以嗎？是直接紅沖就可以了嗎？
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? 老師，9月份的原材料是估計入帳，10月份的分錄要紅字沖銷這筆憑證，再重新做一張正確的。然后在庫存那里做的采購單，做不上負數，在采購那里應該怎么沖掉這筆估計的呢？還有，剛才不小心將上月暫估的在速達里做成了退貨，我紅字沖銷后，就回到原來的樣子了吧
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老師你好！我單位有筆收入是發生在3月份的，財務賬也已經入過了，但是對方8月份說電子票據開票有誤，重新開，現在只能沖紅了，我想問下這張票據沖紅了，但是在沒沖紅之前已經做過收入了，是不是把原來的收入做筆相反的賬務？
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老師，我們是小規模納稅人，商貿企業，我在補去年的賬，去年8月份開錯發票，本來要開一個點的，開錯了，開了5個點的。去年10月份紅沖掉了，又再開具一個點的正確發票。去年報第3季度，增值稅的時候，跟稅管員說了，按正確的一個點來報。10月份這個月就再沒開過發票了。那我該如何做分錄呢？可以直接在8月份的時候按一個點的來入賬嗎？然后后面的紅沖就不需要再做了，這樣可以嗎？
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@董孝彬 好的好的，問答區@董孝彬，剛才問題繼續就行， 上面就是說其他條件一定情況下，比如這個商品收入客戶就付20，我們結轉成本不一樣，利潤就不一樣的，20-8和20-10的區別，這樣能理解么
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老師您好，乙公司為甲公司提供廚師服務、幫廚服務、保潔服務、清理化糞池服務，乙方給開發票時，這四項分別開，另外企業管理服務費單開，請問專票這幾項哪個可以抵扣呢
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老師對于上月工資少計提，當月補計提，計入當月產品成本的分錄不太懂 少計提補借生產成本，貸應付職工薪酬 發放借應付職工薪酬 當月計提工資結轉人工，借生產成本，貸應付職工薪酬（當月數） 成品入庫，借庫存商品，貸生產成本（當月計提工資+上月補計提數）？？？？ 分錄這樣對？
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老師您好 a 教材上說的不能重新計入 第二張圖 li這里為什么又可以重新計入其他綜合收益？
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2023年被稅務查整年少報收入200多萬，增值稅申報表改了，會算清繳申報表也改了，財務報表跟季度申報表要改嗎
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上月計提工資跟今個月實際發放有差異，怎樣做賬最簡便
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董老師好~咨詢有問題咨詢您下~
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如果是損益類科目呢，管理費用
借管理費用、借主營業務成本負數等。
原分錄是借，管理費用-租賃費10000應交稅費-進項稅額500貸，應付賬款A公司10500，這個是1月份的已經結賬了，現在想把管理費用租賃費拆出一半為管理費用-研發費用-直接投入，應該怎么做分錄，在4月份
借研發支出 借管理費用負數
但是，以前結賬，結轉后，損益類科目余額為0，直接這樣做可以嗎
是的，對的，是這么做的。
借，管理費用-研發費用-直接投入 5000貸，管理費用-房租5000
這樣可以嗎
你好，小企業會計準則做賬的可以。