老師:請問1、我們是建筑公司，開給甲方的發票是120萬，收到撥款100萬，剩余20萬甲方直接代發了民工工資？那怎么做賬？ 借:工程施工-人工費20萬 貸:應收賬款-甲方** 甲方代發工資我們公司做賬需要什么資料？（甲方代發清單和工資表嗎） 2、我們自己有勞務公司，勞務公司開發票給建設公司80萬，也要包含那代發20萬工資嗎？建設公司收到發票借:工程施工-人工貸:應付-勞務公司嗎？那勞務公司發放工資時也會出現代發20萬工資？勞務公司又怎么做賬呢？

乙方沒有開勞務票給甲方,一般都是甲方款項到我們支付工資，這次甲方沒有錢、我司匯給甲方5萬從農民工專戶支出,4萬我司銀行出。5萬能做應收賬款嗎。會計分錄怎么寫

我們公司是乙方給甲方開票后，甲方用農民工工資專戶，代我們發農民工工資，已獲得銀行流水憑證，已在報驗戶報稅，我們公司對這筆農民工工資入賬，怎么對沖一下對甲方的應收賬款，具體會計分錄，怎么做合適

老師我們5月份向甲方開票工程款發票30萬，5月底甲方代付農民工工資21萬，剩余的錢甲方撥入我們賬戶，代付的農民工工資要怎么入賬，我們是適用小企業會計準則

老師，您好: 甲方給我們做的農民工工資代發，該怎么入賬呢？ 我做的賬是，我們給甲方開票后: 借:應收賬款—甲方公司 貸:主營業務收入—工程結算 應交稅費—應交增值稅—銷項稅 然后計提了工資: 借：工程施工-合同成本-人工費 10萬 貸：應付職工薪酬-農民工工資 10萬 甲方的款打到工人賬戶后: 借：應付職工薪酬-農民工工資 10萬 貸：應收賬款—甲方公司 10萬 可是這樣做下來，應收賬款—甲方公司這塊余額卻是負10萬，不是應該余額是零嗎？請問我這里是哪里做的不對？