請(qǐng)問老師 我們是2020年裝修的店面，后面有一部分工程裝修款約定好，后期分期付款，我現(xiàn)在付一筆就做一筆固定資產(chǎn)這樣對(duì)嗎？從2022年期的后續(xù)付款款項(xiàng) 我都?xì)w到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目里去了，從付的那個(gè)月開始攤銷可以嗎？
你好，租賃的房屋金額大的嗎？如果是的話，可以的，你所有的都做長(zhǎng)期待攤，費(fèi)用即使沒有支付的也做進(jìn)去，完工的次月開始分?jǐn)偂?/p>
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老師，酒店2018年 3月重新裝修了下，5月完工開業(yè)，因?yàn)槭莾?nèi)帳，有支付的裝修費(fèi)就直接做待攤費(fèi)用了，沒付的都沒上帳，本來(lái)要開業(yè)那月就進(jìn)行攤銷，可后來(lái)發(fā)現(xiàn)以后每月都有好多裝修期間裝修費(fèi)付款，可我沒預(yù)提過接下去我該怎么辦，因?yàn)槔习逡恢睕]提供總的費(fèi)用清單。
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老師，我想問下，我們公司租賃的廠房1600平，2020年辦公室?guī)к囬g發(fā)生裝修費(fèi)360多萬(wàn)，8月底裝修完畢，9月份投入使用，因?yàn)槲业浆F(xiàn)在都沒付款對(duì)方，對(duì)方也就未給我司開具發(fā)票。我想問下我會(huì)計(jì)賬目上我能先把這360萬(wàn)記入 借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用360 貸：應(yīng)付賬款360 然后我從9月份開始按剩余租期每月攤銷了，我這樣做賬可以嗎？
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老師您好 公司之前的裝修款分次共支付了235000元，當(dāng)時(shí)跟對(duì)方談的是不含稅的 所以對(duì)方不給開票，但是雖然沒收回發(fā)票之前會(huì)計(jì)都也記的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目，但是一年了都沒攤銷 我這個(gè)月剛接的 ，那我怎么處理呢 現(xiàn)在需要把長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的235000元轉(zhuǎn)到預(yù)付賬款科目嗎？等發(fā)票收回再計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
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老師，關(guān)于預(yù)付賬款攤銷的。就是支付了一年期的費(fèi)用（比如，一年期的車險(xiǎn)，一年期的咨詢服務(wù)費(fèi)，等）就要計(jì)入預(yù)付賬款，然后在支付的當(dāng)月開始攤銷嗎？那我有兩個(gè)疑問，有2種情況，1，支付的時(shí)候就已經(jīng)收到發(fā)票了，2，發(fā)票是在后面一兩個(gè)月才給過來(lái)。針對(duì)我剛剛說(shuō)的這種支付一年期的費(fèi)用這種，分這兩種情況，該怎么做賬務(wù)處理呢？需要做預(yù)付賬款和預(yù)付賬款的攤銷嗎？
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公司22年1月的時(shí)候，預(yù)付的一年的倉(cāng)庫(kù)租賃及場(chǎng)地分?jǐn)傎M(fèi)，合同約定租期：2022.2.9-2023.2.9，借：其他應(yīng)付款 12萬(wàn)，貸：銀行存款 12萬(wàn)，之后也是在1月收到一年的房租發(fā)票，借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 12萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款 12萬(wàn)，然后從2月開始一直到23年的1月，每月都做這樣一筆分錄：借：管理費(fèi)用 1萬(wàn)，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1萬(wàn)。 這是之前會(huì)計(jì)做的，我想問下這樣做對(duì)嗎？
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老師，25年補(bǔ)計(jì)提24年12月工資的會(huì)計(jì)分錄，借：管理費(fèi)用，因我公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，24年計(jì)提工資15萬(wàn)，目前工資已全部發(fā)放，5月份所得稅年度匯算賬載金額，發(fā)放金額，稅收金額各填多少，有調(diào)整嗎？
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怎么注冊(cè)個(gè)體戶？ 個(gè)體戶有什么風(fēng)險(xiǎn)
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做融資的話，有沒有很鍛煉財(cái)務(wù)能力？
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老師，賬載金額不應(yīng)該是24年1-12月份計(jì)提工資的金額嗎？為什么要加25年1月份補(bǔ)計(jì)提的2833元，截止目前已發(fā)放工資152833元。
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有一家合作社和一家公司，同一地址，電費(fèi)戶頭是合作社的，但是是和公司一起用的，電費(fèi)發(fā)票開給合作社的，公司也需要電費(fèi)發(fā)票，怎么辦
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想問一下這種怎么做賬
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老師你好，2024年1_12月份計(jì)提工資15萬(wàn)元，2025年1月發(fā)放12月份工資，發(fā)現(xiàn)少計(jì)提2月份工資2833元，在2025年1月份做了補(bǔ)計(jì)提，2024年度所得稅匯算，職工薪酬調(diào)整表格，賬載金額，應(yīng)付金額，稅收金額，各填多少，需要調(diào)整嗎？
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郭老師，員工旅游的費(fèi)用，要申報(bào)個(gè)稅嗎
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一、上海公司的法人是自然人A，A占股100%； 二、長(zhǎng)沙公司，注冊(cè)資金200萬(wàn)，自然人A是法人，占股1%，上海公司占股99%；（根據(jù)注冊(cè)資金金額，A只需要實(shí)繳2萬(wàn)即可）； 2024年，A在長(zhǎng)沙公司實(shí)繳注冊(cè)資金5.5萬(wàn)，是以A個(gè)人名義存入長(zhǎng)沙公司銀行賬上，且備注清楚：投資款，并已在稅務(wù)局繳納了印花稅； （A在長(zhǎng)沙公司超過應(yīng)實(shí)繳注冊(cè)資金5.5萬(wàn)-2萬(wàn)=3.5萬(wàn)）； 請(qǐng)教一下，可否這樣處理： 第一種： 讓上海公司寫個(gè)代付款證明，表明：讓自然人A，代替上海公司，在長(zhǎng)沙公司實(shí)繳注冊(cè)資金3.5萬(wàn)？ 第二種： 讓上海公司打3.5萬(wàn)到長(zhǎng)沙公司，算上海公司實(shí)繳長(zhǎng)沙公司的注冊(cè)資金，同時(shí)長(zhǎng)沙公司退3.5萬(wàn)給自然人A，相當(dāng)于置換，更正24年自然人A，多實(shí)繳了3.5萬(wàn)。但不再繳納印花稅（24年這3.5萬(wàn)實(shí)繳注冊(cè)資金己繳納印花稅） 請(qǐng)問老師，哪種處理方法好？ 或者有更好的處理方法？
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老師好，我們公司會(huì)囤貨導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，公司會(huì)按照穩(wěn)定的稅負(fù)勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，按勾選的這部分結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以實(shí)際庫(kù)存和賬務(wù)系統(tǒng)里的庫(kù)存是不一致的，電子稅務(wù)局里也有很多未勾選的進(jìn)項(xiàng)，這會(huì)產(chǎn)生稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
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我們店面很大 裝修費(fèi)用將近280萬(wàn) 疫情期間生意難做，就協(xié)商好了，我們一旦有收益了就分期付這筆裝修費(fèi)
但是我是付一筆就攤銷一筆的
你好，那你全部做賬的，因?yàn)槟惴謹(jǐn)偸前凑湛偟膩?lái)分?jǐn)偂?
不是哦 比如230萬(wàn) 我這個(gè)月付了90萬(wàn) 我就是90萬(wàn)先分?jǐn)? 剩下的140萬(wàn)等付了再開始攤銷的 這樣處理合理嗎？我沒付款沒法攤銷吧？
你這個(gè)不對(duì)，按照所有的金額來(lái)分?jǐn)偅词箾]有支付，也需要算進(jìn)去。你又不是收付實(shí)現(xiàn)制的。
那我錢沒付完啊？那我之前都是這么做的 現(xiàn)在還能糾正嗎？那我還剩40萬(wàn)沒付了，到時(shí)候付款的時(shí)候Feb路怎么處理呢？
借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸銀行存款 應(yīng)付賬款這個(gè)有什么問題呀？這個(gè)不就解決了。
那我每個(gè)月攤銷的金額呢？按總額的平均額去改嗎？長(zhǎng)期待攤費(fèi)用最多可以攤銷幾年呢？
對(duì)的是的，總的金額呀，最低3年。
我分8年會(huì)不會(huì)太長(zhǎng)呢？
不會(huì)的，你那個(gè)金額不算小的可以的，沒有問題，他還有其他的嗎？
沒有了 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。