Q
老師，匯算清繳 填制A109010企業所得稅匯總分支機構所得稅分配表，里面的職工薪酬是不是跟A105050職工薪酬支出及納稅調整的數一樣啊？
2024-05-23 13:49
2024-05-23 14:00
同學你好按調整后的填寫
相關問題討論
在填寫企業所得稅的匯算清繳報表時，A109010表（企業所得稅匯總分支機構所得稅分配表）和A105050表（職工薪酬支出及納稅調整表）通常都是需要填報的。
A105050表是用來詳細列示企業在稅務年度內發生的職工薪酬支出，并對此進行納稅調整的表格。這張表中的數據包括了企業為員工支付的各種薪酬、獎金、補貼等，以及依據稅法規定允許扣除的各項福利費用，還有可能需要調整的項目，如超出標準的部分等。
而A109010表是用來匯總企業及其分支機構的所得和應納稅額，并對各分支機構之間所得稅的分配進行調整的表格。這張表將包含從其他相關報表中匯總過來的數據，包括職工薪酬在內的各項支出。
在實際操作中，A109010表中關于職工薪酬的數據應該與A105050表中經過調整后的職工薪酬支出數相一致。這是因為A105050表中調整后的職工薪酬支出數反映了企業實際可以稅前扣除的金額，而這些金額最終會影響到企業總的應納稅所得額，進而需要在A109010表中進行匯總和分配。
因此，當你在填寫A109010表時，確保其中的職工薪酬數據與A105050表中的數據保持一致是非常重要的。如果存在差異，需要進行核對和調整，以確保整個企業所得稅的匯算清繳工作的準確性。
請注意，稅法規定和報表格式可能會隨著政策的變化而變化，因此在填寫相關稅務報表時，應以最新的稅法和報表要求為準，并在有疑問時咨詢專業的稅務會計師或稅務局官員。
2024-05-23
同學你好按調整后的填寫
2024-05-23
你好，同學
要跟附表105050金額一致的
2024-05-23
你好，105050里面的職工薪酬合計不包含福利費社保。
2024-05-23
您好
企業所得稅匯算清繳A104000期間費用明細表職工薪酬不一定等于A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表的合計數 比如生產成本制造費用等科目下也有工資的話 就不會等于
2022-05-19
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老師，企業所得稅匯算清繳中的職工薪酬支出及納稅調整明細表A105050具體的對應的數字從賬上哪里找啊，怎么填
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老師，匯算清繳 填制A109010企業所得稅匯總分支機構所得稅分配表，里面的職工薪酬是不是跟A105050職工薪酬支出及納稅調整的數一樣啊？
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你好老師，在企業所得稅匯算清繳的時候，A109010分支機構分配比例表里面的工資薪金=A105050里面的職工薪酬支出對不？還是等于A105050工資的總和啊？
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Q
老師，您好總分支機構匯總申報企業所得稅，總機構填分配表，里面的職工薪酬，資產總額，從哪里取數
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就是需要一樣嗎？
我安季度填所得稅比例分配表的時候，職工薪酬不包括單位承擔部分，這樣對嗎？
是的 2.不對 這個工資就是企業承擔的呀
公司承擔部分社保我沒有包括進去
同學你好 那你就不填寫哦