企業有12月生產成本的發票做到24年1月份，走的以前年度損益調整，那么23年匯算清繳在哪個表哪個地方填這個數
納稅調整明細表扣除項目30來填寫稅收金額
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去年的費用今年才拿到票，去年沒有計提，做賬做在2022年1月份，借：以前年度調整損益，匯算清繳這個以前年度調整損益要填在哪里？，
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老師你好，公司有一筆22年4月份到24年3月份的房租合同，在此之前一直沒有計提過，24年1月份賬面以前年度損益調整了這筆費用，那23年的匯算清繳以前年度損益調整這筆費用應該記在哪里
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老師你好，請問23年12月沒有有費用成本票我入賬，那么我24年的時候做分錄為以前年度損益調整在結轉到利潤分配-未分配里了，那么我申報23年的年度財務報表時，是申報調整后的數據1月入賬23年費用成本后數據，還是就是23年12月報表數據？
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老師，23年收到一筆22年的開服務費發票入了以前年度損益調整了，坐23年的企業所得稅匯算這個損益調整得數要填在哪里啊
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企業有12月生產成本的發票做到24年1月份，走的以前年度損益調整，那么23年匯算清繳在哪個表哪個地方填這個數
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粵公網安備 44030002003870號
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那老師有23年電話費，我們電話費是計入工資的，也走的以前年度損益調整，23年匯算清繳在哪個表哪個地方填這個數
你好，電話費的放到職工薪酬明細表。
之前23年沒有計提
職工薪酬明細表實際金額稅收金額里面增加。
因為23年沒有計提，那賬載金額總?上那么數嗎
賬載金額不要加上，賬載金額是你2023年計提的呀。
那我23年1月份發的22年12月份的工資我是不是在職工薪酬實際金額記減去呀
不要減去 匯算清繳之前發下去都要算進去
不是我財務軟件1月發2022年的工資是不是在23年的匯算清繳里的實際發生額得減去
對的是的，這個不要算進去的。
那我在24年1月補提的工資有以前年度損益調整了，是不是在賬載里得?上
補計提的，工資發下去了，不加 是在實際金額和稅收金額里面加上。
實際發生額是應付職工薪酬的借方累計數嗎
對的是的，是這么做的會算清剿，之前發下去的都算
老師A107010和A105030有啥區別
我應該填哪個表
105030這個只填寫投資收益的，然后107010主營業務收入免稅，加計扣除的
我看也有分紅這個A107011用填嗎
投資收益納稅調整明細表》（A105030） 本表反映納稅人發生投資收益，由于會計處理與稅收規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額情況。 納稅人根據稅法、《國家稅務總局關于貫徹落實企業所得稅法若干稅收問題的通知》（國稅函〔2010〕79號）等相關規定，以及國家統一企業會計制度，填報投資收益的會計處理、稅收規定，以及納稅調整情況。 符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益優惠明細表》（A107011） 本表反映納稅人本年度享受居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益免稅優惠政策的項目和金額情況。 納稅人根據稅法、《財政部 國家稅務總局關于企業清算業務企業所得稅處理若干問題的通知》（財稅〔2009〕60號）、《財政部 國家稅務總局關于執行企業所得稅優惠政策若干問題的通知》（財稅〔2009〕69號）、《國家稅務總局關于貫徹落實企業所得稅法若干稅收問題的通知》（國稅函〔2010〕79號）、《國家稅務總局關于企業所得稅若干問題的公告》（國家稅務總局公告2011年第34號）、《財政部國家稅務總局證監會關于滬港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知》（財稅〔2014〕81號）、《財政部國家稅務總局證監會關于深港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知》（財稅〔2016〕127號）、《財政部稅務總局證監會關于創新企業境內發行存托憑證試點階段有關稅收政策的公告》（財政部稅務總局證監會公告2019年第52號）、《財政部稅務總局關于永續債企業所得稅政策問題的公告》（財政部稅務總局公告2019年第64號）等相關稅收政策規定，填報本年發生的符合條件的居民企業之間的股息、紅利（包括H股）等權益性投資收益優惠情況，不包括連續持有居民企業公開發行并上市流通的股票不足12個月取得的投資收益。