我是每月要還原嗎？還是每年年底還原

可以每月也可以年末，也可以不還原，金額太小

現在差額是3874.77，現在買家b買進，是按照3年折舊的，如果我年底處理。24年折舊9個月。那就是3874.77除36個月乘9個月。金額是968.69，我補計提的分錄：借：管理968.69 貸：累計968.69，然后在合并報表時候，分別給管理和累計折舊科目加上968.69是這個意思嗎

你一次性個別報表確認損失，合并報表實際沒有這個損失，所以需要抵消

沒懂。我應該怎么做？麻煩能給列下分錄嗎？我a公司沒固定資產了，肯定不用管理，b公司按照買價進行折舊。現在合并報表，就是把賣虧的部分在補計提折舊補回來。不就是借：管理968.96 貸：累計968.96嗎。這個是24年補的總金額，然后做合并報表時候，把報表里面的管理和累計分別加上968.96。麻煩您說下怎么做

你公司是哪個公司？B折舊計入哪個損益科目？

你a的處置虧損在合并報表就沒有

我是a公司，賣給b公司，雙方都做為固定資產。ab是同一集團的，現在要做合并報表。a處置時，固定資產凈值是97237.6，賣給b的價格是93362.83，虧損了3874.77，現在做合并，應該把虧損的3874.77，所以b折舊也少了3874.77按照3年補計提，24年9個月補提968.96 ，會計分錄就是我上面寫的，合并報表時候分別在管理和累計加上968.96？

借固定資產，貸累計折舊，貸資產處置損益。把損失還原 然后再借管理費用，貸累計折舊

沒有計提損失。只有折舊。為什么要還原呢。賣虧了，按理折舊少計提了，如果還原，再計提，那不是沒補計提虧損的部分嗎