他們開不了票

只能提供原始單據

您好，這個不行的，我們能記上面的科目，把賬走平，但是我們這個成本費用不能稅前扣除的

老師，我這也做分錄應該不對吧？因為個人部分的社保和公積金是已從員工的工資里扣下來代交了。怎么寫分錄才對呢？

您好，圖就是正確的分錄，社保和個稅從工資里扣下來 完整全部分錄 一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。） 1、計提工資 借：××費用（管理/銷售等）-工資 （應發工資-個稅系統申報數據） 貸：應付職工薪酬——工資 2、計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應付職工薪酬——社保（單位） 二、發放工資時 1、發放工資 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款-社保（個人部分） 應交稅費——應交個人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應付職工薪酬——社保（企業部分） 其他應收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款 3、上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款

您好，這個不行的，我們能記上面的科目，把賬走平，但是我們這個成本費用不能稅前扣除的。 他們幫我們代繳了，他們不收我們一厘服務費，他們肯定是不愿意開發票呀。

您好，不是真的服務費（就是工資和社保）， 他們代繳了是不是記他們的成本了，現在開票入收入就平了呀，

老師，社保和公積金個人部分不需要計提嗎？

您好，要呀，在工資表里的應付工資，扣社保和個稅之前的金額?一起計提工資費用

老師，個人代扣代繳部分的社保跟公積金，你用的是“其他應收款”科目，我用的是“其他應付款”。這代扣代繳個人不分，A公司已經幫我們代付了，但是他是從員工工資里面扣除下來的，像這個我這邊該怎么做分錄？

您好，要呀，在工資表里的應付工資，扣社保和個稅之前的金額?一起計提工資費用 我是這樣做的

您好，“其他應收款”科目，“其他應付款”?都可以的，只是過渡科目 2.工資是我們支付是吧，那個人部我們就? ?其他應付款-A公司

那就是這個截圖的分錄錯了，是嗎？ 借:應付職工薪酬 貸:其他應付款-A公司 老師，是這樣嗎？

您好，是的，這個錢就可以付給A公司了，不用開發票的

那可以稅前扣除沒，老師？

您好，可以呀，因為工資個稅是我們申報的，只有工資不需要發票能稅前扣除 掛的??其他應付款-A公司?不是損益科目，不影響利潤的，跟所得稅就無關了

3月份的工資薪金是A公司已經填報了，由于員工的工資低沒有產生個稅。這情況，我們工資，社保，公積金都是可以稅前扣除的吧，老師？

您好，工資在我們公司申報就能稅前扣除的，不是我們申報不行哦，給錢得讓申報個稅的公司開服務費發票

哦，知道了，謝謝老師