老師，您 好，請教一下，我現在做23年的企業所得稅匯算清繳，23年12月計提年終獎時，計提的是200萬，年終獎是在24年4月份放發，發放金額是210萬元，那我現在填工資薪金這個表格時，我就不用做納稅調整了吧，就直接按我賬上計提的200萬填寫嗎
你好，你的意思是10萬直接做今年嗎？如果是的話可以。
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老師，你好，我想問下，我2020年在做2019年企業所得稅匯算清繳的時候，根據2019年的余額表來填寫的，余額表顯示實際發放比計提的少了，導致工資薪金調整明細里面調整后，我還補交了企業所得稅，不知道是不是錯了。因為12月計提了12月的工資，但是12月的工資要在1月發放。
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老師，現在做匯算清繳，A105050工資薪酬支出表，想問12月的工資及年終獎都是計提數與實發有差距，比如我年終獎工資一起計提10萬，實際后面發放是11萬，那我＂實際發生額＂欄12月算11萬還是10萬。如果我按12萬，23年調減1萬，那我申報24年時我又得調增1萬。這樣是不是很麻煩
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請教下匯算清繳。假設我司22年12月的工資10000當時錯誤計提在23年的憑證里，在22年的匯算清繳里已進行調整。既在22年的A105050表的工資薪金支出里，填寫實際發生額里加上了這筆12月工資10000，最終納稅調整額是-10000。而23年的工資薪金支出，賬薄金額是22年12的10000+23年1-12月，實際發生額是23年1-12月，最終23年的納稅調整額剛好是+10000。請問這樣填寫是正確的嘛？
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老師，您 好，請教一下，我現在做23年的企業所得稅匯算清繳，23年12月計提年終獎時，計提的是200萬，年終獎是在24年4月份放發，發放金額是210萬元，那我現在填工資薪金這個表格時，我就不用做納稅調整了吧，就直接按我賬上計提的200萬填寫嗎
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老師您好，我們公司2023年管理費用工資薪金計提了260萬，其中100萬是獎金，因為獎金計算原因，導致2024年1月底才發，所以我就2024年2月份做了1月份的個稅申報，現在稅務局找到我，說系統有風險提示，說我們2023年的計提的工資和所得稅系統申報的工資薪金合計有100萬差額，要我們把100萬做所得稅調整，不能提費用，這樣合理嗎？
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我23年12月計提的是200萬，24年4月實際發放是210萬元，然后少計提的那部分我在24年計提入賬了，那我現在做23年匯算清繳，填寫工資薪金這個表的數時，賬載金額我填200萬，實際發生金額我填210萬，稅收金額填200萬，納稅調整金額就是填0咯
你好，你這個10萬補計提了沒有？如果補計提了的話，賬務處理怎么做的？做了以前年度損益調整還是當年的管理費用？
補計提了，我出的科目是管理費用，沒有通過以前年度損益調整科目，
實際金額稅收金額都填寫200。
這樣呀，這個是跟我補計提分錄，出的科目相關是吧，我補計提分錄出的是管理費用的話，那我實際金額稅收金額都填200，補計提分錄出的是以前年度損益調整的話，那實際金額填200，稅收金額 填210嗎，是這樣理解不
最后一個實際金額稅收金額210，其他的對。
好的明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。