老師好，我們去年底把部分支付了但不來票的做了賬，其中有開發成本、銷售費用、管理費用，現在匯算清繳是不是將它們合計起來填入<A105000納稅調整項目明細表》中的第30行呢？我試著填入了，發現“本期應補（退）稅額數據也沒變化呢
可以的，可以這么做的，那你看一下，你填寫了賬載金額主表里面的調增有數據嗎？
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請問一下老師：因為我們老板年前轉讓了一個公司過來，這個公司之前交接的人給我們說的是零申報，老板著急轉讓，就找了代辦公司，直接辦理轉讓手續，代辦公司以為也是零申報沒數據，所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數據填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零，20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發票，同樣也做了工資，但是沒有實際發放現金，且賬上也沒有錢，發放時掛在其他應付款法人 頭上的，相當于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現在專管員要求我們把資產負債表上面的應付工資調成了負-32200，其他應付款37856虧損5656，利潤表還是沒有變，就是正常數據填的，現在我想請教老師的是，資產負債表上面的應付工資和其他應付款，如果是表上這個數據的話，我年末就要做一筆，借，應付職工薪酬貸，其他應付款，是吧？但是這樣子做的話，依據是什么呢？摘要明細怎樣填呢？
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老師您好，我們是小企業會計準則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費用 貸：其他應付款），現在需要把這部分金額轉出，并補繳相應的企業所得稅。問題1：我2022年還沒有結賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉出？具體分錄應該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統里更正2021年的企業所得稅報表和財務報表嗎？2021年虧損7萬，如果調整完這23萬，應該是盈利16萬，那么就需要補繳4000元的企業所得稅?？墒侨绻苯釉?021年企業所得稅報表把管理成本減少23萬的話，2022年的數據也會有影響，這不就等同于我多調整了一次嗎？但是如果不調整2021年的報表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業所得稅，那需要補繳的4000元怎么體現呢？謝謝！
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我公司是勞務派遣公司，采用的一般計稅和簡易計稅。其中一家客戶要求開差額征稅-全額開票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結款發放，但是服務費是一直拖欠狀態，工資和服務費的發票都已經開給對方，我是今年一月份來這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現在公司想把內賬做起來，把外賬接過來，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來賬與實際的對應不上，我是發函詢證客戶了，但是現在發工資了，我不知道她們確認收入的時候有沒有計提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經沖回了，聯系外賬詢問，外賬換新手了說看賬上沒有計提成本，我應該去哪查能查出來這部分的稅到底是什么情況了？是讓對方查詢往年當季交稅的明細嗎？求老師指點！
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老師你好。我們是小規模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續收到了發票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數據會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點
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老師好，我們去年底把部分支付了但不來票的做了賬，其中有開發成本、銷售費用、管理費用，現在匯算清繳是不是將它們合計起來填入<A105000納稅調整項目明細表》中的第30行呢？我試著填入了，發現“本期應補（退）稅額數據也沒變化呢
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老師好！請教個問題 假設1月份完成采購并生成對賬單，2月收到增值稅發票，5月才完成付款。 ERP系統在1月就生成了未審核的暫估發票單據，實際要到5月付款時才正式審核發票。這種情況會導致暫估狀態持續4個月，從稅務角度看是否可行？？會有什么影響？？對哪個報表有影響？
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請問，實收資本3900萬，虧損2000萬，所有者權益合計1900萬，現在轉讓60%股權，可以按照股權轉讓的協議直接做賬務處理？還是必須退還原來股東的實收資本，新股東再轉進股本？
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沒有哦，因為只能填入賬載金額與稅收金額，調增金額與調減金額這兩例填不了，所以《A1000000》表中沒變化
不要填寫稅收金額，你只填寫賬載金額
哦，昨天一個老師告訴我賬載與稅收都要填，暈了。是不是支付了多少就填寫多少??？
你好，你需要調增多少？直接在賬載金額里面填寫就可以的。如果你這兩個填寫一樣的，他根本就不需要調整。
這樣補交的稅就增加100萬元了
對的是的，需要的你可以看一下的
交的工會經費需要填入A105060表中嗎？怎么填寫呢？賬載、實際發生都要填寫嗎？填寫了后也發現補退稅那里沒變化
05050這個表格里面的有職工薪酬計提的填寫到賬仔， 實際和最初金額是支付的，他不能超過工資的2%
您的意思是計提數填入賬載金額，實際發放數填入實際發生額對嗎？稅收金額填入哪個數呢？
是的，對的，工資的2%。如果你實際金額低于這個的，填寫實際金額。
社保和住房公積金需要填寫嗎？社保沒有對應的，不知道怎么填寫
住房公積金在公積金里面填寫 社會保障性繳款，填寫的是企業負擔的社保 你怎么會沒有對應的？你企業負擔的社保分不出來嗎？不可能的，社保申報表里面都有。
就是填寫在各類基本社會保障性繳款與住房公積金中， 那這稅收金額怎么填寫呢、
你好允許抵扣企業所得稅的金額
老師，這不知道怎么計算哦
你好，繳費基數乘以繳費比例 一般社保企業負擔的16%醫療8% 你的申報表里面都有的
看了一下去年與前年的，去年的這兩項填寫的賬載金額、實際發生額、稅收金額全都是一樣的數據，然后前年就填寫了工資，其他啥也沒有，哎，我好困惑，不知道主管是怎么個玩法
那你們實際有交納社保嗎？