老師，是不是去年比如23年暫估的費用，如果次年即24年5月前拿到票，匯算清繳不用調，然后在拿票當月紅沖去年暫估的，憑票在當月做藍字分錄？
你好，沒錯的，就是這么操作的
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匯算清繳暫估的發票在五月份之前回了，是不是用調增，那發票是要附在23年的賬上，還是在24年紅沖，再做一筆分錄？
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老師，是不是去年比如23年暫估的費用，如果次年即24年5月前拿到票，匯算清繳不用調，然后在拿票當月紅沖去年暫估的，憑票在當月做藍字分錄？
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你好，比如24年5月前拿到的票金額比23年暫估的費用少，可以票貼在23年憑證后？匯算清繳補扣差額發票金額產生的所得稅，也不用更正23年的賬吧？
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老師，小規模23年企業所得稅匯算清繳問題，比如23年暫估成本5W，24年5月前收到發票4W。那我是把票貼在23年賬本里再匯算清繳調表交差額1W的所得稅，還是在24年5月紅沖23年暫估，按發票藍字做到24年？哪種方法比較合適
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老師，請問年度匯算清繳時，如果5月底前之前暫估的成本票都已經開具，那23年暫估的賬目是不是不用去動？就在24年賬目上調整？
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老師這個例題中不管取得500是專票還是普通票，是一樣的做賬是吧都不抵扣老師，比如差額征稅全額開票價稅合計1000(扣除部分是500)然后不含稅就是1000/(1+0.05)=952.38稅額就是952.38*0.05=47.62然后做賬的時候就按47.62確認銷項稅額然后申報的時候就按(1000-500)/1.05*0.05=23.81申報那前面確認的稅額47.62和實際申報的23.81之間的差額怎么做賬把這個差額做到營業外收入，就是借銷項稅額47.62-23.81，貸營業外收入嗎這樣的話又要交所得稅嗎
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取得的500也不能抵扣啊
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老師電梯的發票預付款怎么做賬
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如果收到的發票金額小于暫估，產生所得稅，這樣變成在24年交了嘛？
對繳納就是2024年度補繳了
如果我要讓它屬于23年的所得稅，這樣就要去變更23年第四季度申報表，讓暫估等于發票金額？然后匯算清繳補交所得稅
對的是的就是這么做
或者嫌麻煩不改23年報表，取得的發票金額和暫估不一致，也能直接在當月紅沖再做藍字分錄嗎？補交的所得稅稅在當季交？
對，就等于費用減少做到當月了，在當季度補
好的，那比如拿到的票金額比暫估少，票貼在23年憑證后，匯算清繳扣所得稅。發票差額的金額我入24年可以嗎
不是，差額應該不用再入24年了？比較所得稅在匯算清繳補交了
對，把所得稅補交了就行了