老師，假設小規模納稅人收款1000已開票1%的稅點，確認收入做賬時借：銀行存款1000貸：主營業務收入970.87應交稅費—應交增值稅9.9營業外收入—減免稅款19.23這樣可以嗎？如果直接按1%計算的不含稅收入，直接按開票稅額1%計算的稅額計入增值稅，后期報稅的時候，這個就會有出入！最后算的收入和賬上的不一樣，稅額也對不上？請問是哪里有問題呢？

老師您好，我去年12月份記賬的時候有一張成本票是專票，進項稅額3000元，而且這張發票我認證抵扣了，申報的12月增值稅沒有問題，但是做賬的時候我沒有把進項稅額單獨寫出來，全部記入成本了，那這種出來的資產負債表和利潤表的營業成本就包含著進項稅額呢我在2023.01按照這個錯誤的申報企業所得稅了，因為我們公司新成立，所以是虧損狀態沒交稅，我可以不更正申報嗎，在1月做賬的時候把差額做平，然后4月申報企業所得稅的時候按照我改賬之后的財務報表申報？這樣可以嗎

老師。我們是小規模勞務派遣公司，增值稅是按簡易征收5個點。就是我填那個增值稅申報表，填萬里面有扣除額什么的，主表顯示的銷售額是差額后的。然后我企業所得稅表按開票統計的不含稅銷售額確認收入，那我企業所得稅申報表上面的累計全年收入不是跟增值稅表上的收入不一樣嗎，企業所得稅上的收入是我所有不含稅的收入，可以扣除的差額部分就是派遣人員的社保工資做入成本里面這樣對嗎

請問大家，安保行業差額征稅，現在全電發票選擇差額征稅里面的全額開票，增值稅申報表里面申報的收入就是差額部分，那賬上收入是以收款金額為收入嗎，這樣得話所得稅申報表上收入和增值稅的就不一致了，然后相對應扣除部份包含了工資社保等費用，且不是對應得一個項目。需要進行分配嗎，原始憑證怎么做比較合理呢

不懂，什么是增值稅收入，不是會計收入和所得稅收入，這個是什么意思，能舉例嗎，是不是這樣理解，過戶了，我就申報增值稅，然后在電子稅務局未開票那欄填寫不含稅金額，然后不記賬，這就叫增值稅收入？？到了開票的時候就確認會計收入（也就是所得稅收入）做賬借，銀行存款，貸其他業務收入，增值稅，然后再電子稅務局未開票那欄填寫不含稅金額負數，是這個意思嗎？，老師，我上面理解的對嗎？難道最終都是給稅務局的，要這么麻煩嗎