老師我即將去建筑公司，新成立的，有關增值稅問題請教一下，咨詢別的建筑公司，他們說每個月控制稅負率2-3%左右，來確定主營業務成本一般計稅。 老師我之前在房產不了解，建筑行業這塊，咨詢另一個公司，他們說分包方給了發票就入成本，有的時候這個月不用交稅，進項多，就留底，等到那個月收入超過了，就繳納？我原來同事說得每個月均衡著來，我要不稅務局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽誰的了，沒有實際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時候，按照新的會計準則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進項發票我就直接入成本嗎？還是按照同事說的留著均衡一下成本，每個月需要認證啊？還是按照一定完工百分比來確定成本？還是有了進項發票就入賬認證，然后留底啊？那個不知道聽誰的，寫個公司新的，我也沒有注意了，不太會弄？ 老師這方面的實操嗎？我看好幾個實操您給我推薦下！那個際用的到的！ 建筑行業控制稅負率嗎? 老師！如果預收了一筆建設單位給的款，用不用預交稅金啊！如果不用怎么入賬，如果用的話，稅務申報我填到什么哪個位置啊？ 就是先預付給一部分，我們建筑方如果開票給建設單位？

我公司是勞務派遣公司，采用的一般計稅和簡易計稅。其中一家客戶要求開差額征稅-全額開票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結款發放，但是服務費是一直拖欠狀態，工資和服務費的發票都已經開給對方，我是今年一月份來這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現在公司想把內賬做起來，把外賬接過來，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來賬與實際的對應不上，我是發函詢證客戶了，但是現在發工資了，我不知道她們確認收入的時候有沒有計提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經沖回了，聯系外賬詢問，外賬換新手了說看賬上沒有計提成本，我應該去哪查能查出來這部分的稅到底是什么情況了？是讓對方查詢往年當季交稅的明細嗎？求老師指點！

我公司是勞務派遣公司，采用的一般計稅和簡易計稅。其中一家客戶要求開差額征稅-全額開票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結款發放，但是服務費是一直拖欠狀態，工資和服務費的發票都已經開給對方，我是今年一月份來這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現在公司想把內賬做起來，把外賬接過來，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來賬與實際的對應不上，我是發函詢證客戶了，但是現在發工資了，我不知道她們確認收入的時候有沒有計提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經沖回了，聯系外賬詢問，外賬換新手了說看賬上沒有計提成本，我應該去哪查能查出來這部分的稅到底是什么情況了？是讓對方查詢往年當季交稅的明細嗎？求老師指點！

老師你好，我剛剛在金蝶軟件預收賬款那里設置二級科目客戶名字，添加完后我錄入憑證時候，預收賬款科目沒有了，點預收賬款只有我剛剛錄入的預收賬款——客戶名，之前一級科目用不到，返回科目表那邊，預收賬款科目和我設置的科目都有，就是預收賬款的輔助核算客戶沒有了，我像設置的二級科目又有輔助核算客戶，感覺搞亂了，我想把我設置的科目刪除，又說我刪除不了，已經應用再憑證上，但是我沒有錄入憑證啊！怎么回事？

老師，客戶以前年度向我司購置一批物資，該物資用于輔助我司的主營產品進行展示，當時公司是免費贈送該批物資給客戶的，所以當時銷售出庫后分錄會計憑證的時候財務使用的是“其他業務支出-輔助材料支出”這個科目；現在這個客戶把這些物資退回來了（退回來的物資可以二次銷售），銷售退回的話客戶的應收賬款有對應的金額，由于這些物資當時是公司免費贈送給客戶的，所以賬上的余額我們就不用退給客戶，那么這些不用退給客戶的余額我是作為營業外收入分錄好還是紅字沖銷“其他業務支出-輔助材料支出”好呢？