1.按考勤或產量統計表計提工資 借:管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 貸:應付職工薪酬-工資 2.計提公司部分社保和公積金 借:管理費用-社保費-各項社保,公積金 貸:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業部分 3.發放工資時扣社保和個稅 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應付款—各項社保,公積金(個人部分) ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 4上交杜保 借:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業部分) ????? 其他應付款—社保,公積金(個人部分) 貸:庫存現金/銀行存款 5上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款
您好老師,我們公司有一部分員工是和人力資源公司合作,屬于人力資源外包的,由人力資源公司代繳工傷,代申報個稅,這部分員工的工資,工傷費用,個稅費用由我們直接打給人力資源公司由他們代發。人力資源公司會給我們開一張包含了工資工傷個稅一起的差額征稅發票和一張服務費專用發票。我們對于工資工傷個稅這部分怎么入賬,分錄怎么做合適?
老師,我們是人力資源代發工資、社保和個稅,收到對方的代發工資條,應發合計13770,社保801.2,公積金161,實發12807.8,但是其中一人的社保400.6他們自己公司交,那這個會計分錄我要怎么做
請問老師,我們員工因為想異地繳納社保,所以,安排員工在當地人力資源公司繳納,我們把社保費用打給人力資源公司,人力資源公司開具社保費發票,這種模式下,我們工資里面代扣社保個人部分后,個稅申報社保扣除部分是由我們工資發放方完成,還是人力資源公司完成?
請問老師,我們員工因為想異地繳納社保,所以,安排員工在當地我們另外一家人力資源公司繳納,我們把社保費用打給人力資源公司,人力資源公司開具社保費發票,這種模式下,我們工資里面代扣社保個人部分后,個稅申報時候是否需要申報社保扣除部分,還是說不申報人力資源公司那邊申報0收入+社保費?
我們單位員工的社保是通過人力資源公司代交,,他們收到款后,給我們開發票。但是社保費用中個人承擔的部分,在在發工資時扣除了。我們會計分錄怎么做。
老師,對賬單比回單少2、3正常嗎
老師,物流公司開票明細中可以開鐵路運費?
員工家人去世,買去的香煙等,計入什么科目,明細跟什么,
@宋生老師,招標項目200多萬。三個公司資格審查都過了,技術規格響應這里帶井號的為規格響應,帶井號的有30多項,有一家公司只響應了5項,這種情況屬于什么情形?
老師我們2月份的進項已經抵扣了,但是4月份發現發票錯誤,對方把2月份的發票作廢,4月份要從新開了一張專票,進項稅額要怎么處理
你好老師,請問我們是商貿公司給職工購買了團體意外險,這個可以稅前扣除嗎?
我想咨詢,我們公司賬上有三四臺車,大概每臺都在20-30萬之間,稅務局現在查我們的固定資產車的情況,我看了一下,幾臺好車差不多用了幾個月,結果賬上都是1000元/臺處理了,我看都是個人。問題如果把這些資料麻煩稅務局也說不過去,這種情況怎么處理,去稅務局應該怎么溝通說這事
老師您好,請問一下做一個財報的簡介怎么做呀?
外貿出口,出口退稅備案審核通過以后是不是就可以進行退稅申報了呀
老師好,請問, 公司每月都有廠房租金和設備折舊這樣的固定的制造費用。但是這個月沒有生產。有正常銷售。 請問這個月的制造費用 怎么結轉? 分錄怎么寫?謝謝老師。
提前打的這些費用 如何做賬呢 是確認收入嗎
是的,你們收到錢就計入收入,支付時就計提成本
支付的是結轉到成本 上邊分錄沒涉及到成本啊
我只是提供思路,您按實際情況修改刪減科目就是