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老師 我們單位一個員工 沒有工資 單位給他交了社保 個人部分 怎么寫分錄

2024-04-27 15:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-04-27 15:42

個人部分計入營業外支出

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快賬用戶2866 追問 2024-04-27 15:43

不是計入其他應收款嗎 計入營業外支出咋寫分錄 貸記什么

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齊紅老師 解答 2024-04-27 15:46

你要收回的就是入其他應收款

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快賬用戶2866 追問 2024-04-27 15:49

貸方記哪個科目

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齊紅老師 解答 2024-04-27 15:54

交社保時 借其他應收款 貸:銀行存款

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相關問題討論
個人部分計入營業外支出
2024-04-27
您好,這是所有的分錄 一、計提工資時 (社保計提:單位的計提,個人的不計提。) 1、計提工資 借:××費用(管理/銷售等)-工資 (應發工資-個稅系統申報數據) 貸:應付職工薪酬——工資 2、計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等)-社保和公積金 貸:應付職工薪酬——社保(單位) 二、發放工資時 1、發放工資 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款-社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款-社保(個人部分) 貸:銀行存款 3、上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款
2024-08-09
后期需要從個人扣款的 計入其他應收款
2024-04-27
1.計提工資時:借:管理費用 - 工資 4460貸:應付職工薪酬 - 工資 4460 2.扣除單位應承擔的社保部分從員工工資中:借:應付職工薪酬 - 工資 380.44貸:其他應付款 - 社保(單位部分) 380.44 3.扣除個人承擔的社保部分:借:應付職工薪酬 - 工資 368.64貸:其他應付款 - 社保(個人部分) 368.64 4.發放工資時:借:應付職工薪酬 - 工資 3710.92貸:銀行存款 3710.92 5.繳納社保時:借:其他應付款 - 社保(個人部分) 368.64借:其他應付款 - 社保(單位部分) 500貸:銀行存款 868.64
2024-07-12
你好 單位承擔個人部分記營業外支出 其他的不變?
2021-08-27
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