老師，我需要一份這樣的管理制度，財務管理制度、工作流程、貨幣資金管理、銀行存款管理、應收賬款管理、應付賬款管理、費用及報銷管理制度、固定資產、無形資產管理、財務印鑒的使用、財務檔案管理、單據管理制度、盤點制度、會計崗位工作職責、KPI考核標準等。 崗位職責說明中包括： ①該崗位職責的描述； ②該崗位需要滿足的kpi考核標準； ③該崗位的工作對接上下游是那些部門； ④該崗位的任職資格； ⑤該崗位可能會產生的數據及數據對接的人員； ⑥該崗位的上級及下級是什么崗位；

李紅注冊會計師負責審計甲公司2021年度財務報表。審計工作底稿記載了審計項目組對應收賬款實施進一步審計程序的相關情況。部分內容如下:(1)對于可能成為壞賬的應收賬款由財務人員直接進行會計處理;(2)每月末，財務部向客戶寄送對賬單，如客戶未及時回復，銷售人員需要跟進，如客戶回復表明差異超過該客戶欠款余額的5%，則進行調查;(3)控制測試表明，甲公司賒銷審批及信用管理制度執行有效，控制風險很低，李紅不準備對應收賬款的計價和分攤認定實施實質性程序;要求:針對上述每種情況，假定不考慮其他情況，分別指出李紅注冊會計師的做法是否恰當，簡要說明理由。

6.A注冊會計師在審計工作底稿中記錄了實施進一步審計程序的情況，部分內容摘錄如下:（1）A注冊會計師采用非統計抽樣測試了房產銷售傭金的審批控制，估計的總體偏差率略低于可容忍偏差率，A注冊會計師認為該項控制運行有效。（2）甲公司銷售經理每月將銷售費用實際發生額與預算數進行比較分析，并編制分析報告，交副總經理審核。A注冊會計師選取了4個月的分析報告，檢查了報告上副總經理的簽字,據此認為該控制運行有效。要求：針對資料四以上事項假定不考慮其他條件，逐項指出A注冊會計師的做法是否恰當。如不恰當,簡要說明理由

六、請列出下列審計程序相對應的審計方法以及獲取審計證據能證明的認定。（例如：1.檢查，存在/發生、完整性） 1.可提供可靠程度不同的審計證據，審計證據的可靠性取決于記錄或文件的來源和性質。 2.觀察提供的審計證據僅限于觀察發生的時點。 3.咨詢會計處理方式，獲取一些佐證。 4.通過詢證函獲取第三方聲明。 5.對記錄或文件中的數據計算準確性進行核對。 6.注冊會計師重新編制銀行存款余額調節表，并與被審計單位編制的銀行存款余額調節表進行比較。 7.使用時需要存在有預期的數據關系。

老師，有這些流程嗎 1.資金使用制度及審批流程 2、費用報銷制度及審批流程 3、預算編制、調整、考核及分析制度 4、員工手冊